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實(shí)務(wù)
問題已解決
福利費(fèi)收到的專票是不是不能抵扣，
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對(duì)的是的，不可以抵扣增值稅的。
2022 02/23 16:26
84785036 
2022 02/23 16:27
那公司購(gòu)買的紅酒，是為了銷售，不是自己喝的，是要計(jì)入庫(kù)存商品嗎？
郭老師 
2022 02/23 16:28
你好，你們能當(dāng)月能消耗完了嘛？消耗不完的話可以做到周轉(zhuǎn)材料，你消耗了多少？做福利費(fèi)多少。
84785036
2022 02/23 16:32
我也不知道，紅酒還擺在哪里的，不是員工的福利，主要是開過來的專票我已經(jīng)抵扣了，如果是送給別人，不是自己的員工，能不能計(jì)入其他業(yè)務(wù)支出
郭老師
2022 02/23 16:34
你好，如果你做視同銷售的話，他可以抵扣，如果你做招待費(fèi)也是一樣不可以抵扣的，你現(xiàn)在抵扣了可以的，到時(shí)候改變了用途，你在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785036
2022 02/23 16:35
如果是做會(huì)計(jì)分錄，要怎么做呢現(xiàn)在
84785036
2022 02/23 16:36
紅酒款已支付，借方 預(yù)付賬款，貸銀行存款，收到發(fā)票，借方庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款嗎？
郭老師
2022 02/23 16:37
企業(yè)周轉(zhuǎn)材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款。
郭老師
2022 02/23 16:37
借周轉(zhuǎn)材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款。
84785036
2022 02/23 17:18
后期周轉(zhuǎn)材料怎么處理呢
郭老師
2022 02/23 17:20
這個(gè)紅酒你們最后怎么處理的？
郭老師
2022 02/23 17:21
如果是單位職工喝了直接做福利費(fèi)就可以的，之前的鏡像需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出借周轉(zhuǎn)材料貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
郭老師
2022 02/23 17:21
借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸，應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸周轉(zhuǎn)材料。
84785036
2022 02/24 13:01
老師，紅酒現(xiàn)在還不知道怎么處理，應(yīng)該是銷售的，不可能是我們員工自己喝
郭老師
2022 02/24 13:05
你好，如果拿出去銷售的話，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸周轉(zhuǎn)材料。
84785036
2022 02/24 13:06
好的謝謝老師，你人真好
郭老師
2022 02/24 13:06
不用客氣，工作愉快。
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2007
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