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實(shí)務(wù)
問題已解決
專票作廢，然后重新開正確的票怎么做賬？
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當(dāng)月作廢的不用做，然后只做正確的，就可以借應(yīng)收賬款或者是銀行放款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
2022 02/18 12:59
84784978 
2022 02/18 13:13
那開錯(cuò)的那個(gè)稅費(fèi)有扣除呀，后面又退回了，這個(gè)怎么做
郭老師 
2022 02/18 13:13
你好，是小規(guī)模代開的嗎？
84784978
2022 02/18 13:13
嗯是的，小規(guī)模稅務(wù)代開
郭老師
2022 02/18 13:15
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，附加稅貸，銀行存款。
84784978
2022 02/18 13:17
這個(gè)不是正常繳納的分錄嗎，退回再反一下？
郭老師
2022 02/18 13:18
就是正常繳納的分錄，但是代開發(fā)票的時(shí)候并沒有退回去，直接做這個(gè)分錄就可以的，作廢的發(fā)票不用做賬，其他的還是正常交稅正常做。
84784978
2022 02/18 13:19
開錯(cuò)金額的那個(gè)發(fā)票稅費(fèi)已經(jīng)扣掉了呀，我作廢他這個(gè)稅費(fèi)肯定要退回的呀，再開正確的發(fā)票正常扣稅，我想問的就是開錯(cuò)的那個(gè)稅費(fèi)扣除退回的分錄怎么做
郭老師
2022 02/18 13:20
你好，錯(cuò)誤發(fā)票交稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅附加稅貸銀行存款
退回來，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅附加稅
退回來做相反的分錄。
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