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問題已解決
老師你好，麻煩問一下月底計(jì)提工資和社保費(fèi)如何做分錄？當(dāng)月繳納社保費(fèi)和發(fā)放工資如何做分錄呢？謝謝
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?您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 02/16 16:29
84785044 
2022 02/16 16:42
老師，我每次計(jì)提工資都沒有計(jì)提企業(yè)部分承擔(dān)的社保費(fèi)，這樣合理嗎？
84785044
2022 02/16 16:42
是不是之前的分錄都需要改呀？
樸老師 
2022 02/16 16:50
對(duì)的
是需要改的哦
84785044
2022 02/16 17:27
老師您好，計(jì)提的工資的話，包不包括公司承擔(dān)的社保費(fèi)這部分？
樸老師
2022 02/16 17:32
同學(xué)你好
不包含的
84785044
2022 02/16 17:34
謝謝老師 辛苦了
樸老師
2022 02/16 17:39
同學(xué)你好
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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