問(wèn)題已解決

《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě)。 比如本期應(yīng)納稅額為0，增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）第20列期末留抵稅額653242.04元，本期我有280元稅控服務(wù)費(fèi)，實(shí)際抵扣280元，那么下個(gè)月增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）表種上期留抵稅額是不是653242.04+280

84785003| 提問(wèn)時(shí)間：2022 02/15 11:11
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陳詩(shī)晗老師
金牌答疑老師
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對(duì)的，就你下月申報(bào)的時(shí)候，相當(dāng)于這個(gè)二百八一起放到里面。
2022 02/15 11:21
84785003
2022 02/15 11:41
異常原因：1010030098000009:保存失敗!錯(cuò)誤原因:本期實(shí)際抵減稅額合計(jì)280.00不等于《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（適用于增值稅一般納稅人）》23行本期應(yīng)納稅減征額一般項(xiàng)目本月0.00加即征即退項(xiàng)目本月0.00之和
陳詩(shī)晗老師
2022 02/15 11:45
那你的23行是不是也是200吧？這里要和之前是一致的。
84785003
2022 02/15 11:45
如截圖所表示，謝謝
陳詩(shī)晗老師
2022 02/15 11:47
附表里面有280，那你主表的23行也要填寫(xiě)280才對(duì)。
陳詩(shī)晗老師
2022 02/15 11:48
你這個(gè)280是本期抵扣的，不是之前抵扣的，那么他就不應(yīng)該放到留底稅額，只有是之前抵扣的才能夠放到留底稅額，你這里改一下。
84785003
2022 02/15 11:48
第23行應(yīng)納稅額減征額是系統(tǒng)自動(dòng)帶出的數(shù)據(jù)，不用手動(dòng)填列吧
陳詩(shī)晗老師
2022 02/15 11:48
你直接手動(dòng)填進(jìn)去吧，你這里沒(méi)有帶出來(lái)，你填進(jìn)去之后你再保存。
84785003
2022 02/15 12:04
老師，填進(jìn)去保存最后生成這樣的數(shù)據(jù)嗎？然后這280下期會(huì)自動(dòng)進(jìn)入到13列的上期留抵稅額中嗎
陳詩(shī)晗老師
2022 02/15 12:13
是的，你這抵扣了不用，會(huì)自動(dòng)進(jìn)?入下期留?抵抵扣處理
84785003
2022 02/15 12:25
應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě)。 那和這有矛盾了，應(yīng)納稅減征額以本期實(shí)際抵扣額280帶出，＞19欄0和21欄0，理論應(yīng)該按照0填寫(xiě)，實(shí)際按280填寫(xiě)這和說(shuō)明不對(duì)了
陳詩(shī)晗老師
2022 02/15 12:34
同學(xué)。你加計(jì)抵減附表4填寫(xiě)了280，你這就是按280填寫(xiě)，如果按0配比通不過(guò)?
84785003
2022 02/15 12:42
那如果加計(jì)抵減附表4我實(shí)際抵扣金額填0，那附表4期末余額為280，那在主表中應(yīng)納稅額減征額帶出為0，那下期的13列上期留抵稅額會(huì)是本期的期末留抵額653242.04加上附表4的280元嗎
陳詩(shī)晗老師
2022 02/15 13:34
那如果說(shuō)你實(shí)際抵扣金額填寫(xiě)零的話，你下期的留底稅額就不會(huì)包含這個(gè)200吧，因?yàn)槟愀揪瓦€沒(méi)有抵減
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