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老師你好，請問因處置固定資產(chǎn)導(dǎo)致增值稅和企業(yè)所得稅申報收入不一致時，稅務(wù)要求的情況說明怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 這個可以問稅局要寫范本
我之前寫的大概是
第一段企業(yè)介紹（就是企業(yè)名稱稅號經(jīng)營范圍和成立時間，這個其實寫單位名稱稅局也行）
第二段這個固定資產(chǎn)買入時間入賬時間，殘值折舊情況，銷售舊設(shè)備的價格和核算情況
增值稅申報收入 會計收入在營業(yè)外收入或是資產(chǎn)處置凈損益
后面附有處置時候記賬憑證復(fù)印件 說明分錄情況
第三段 給稅局添麻煩了 辛苦稅局了
2022 01/19 10:30
來來老師 
2022 01/19 10:31
坐標(biāo)河北 這個是我們那時稅務(wù)軟件客服發(fā)的，這個資料您看您那邊稅局還要其他的不 ，這個固定資產(chǎn)處置損失也是企業(yè)所得稅稅前扣除需要的
固定資產(chǎn)清理，需要留存資料主要包括：
1、固定資產(chǎn)的核算資料和原始憑證；
2、相關(guān)經(jīng)濟行為的業(yè)務(wù)合同；
3、企業(yè)內(nèi)部核批文件及有關(guān)情況說明；
4、涉及責(zé)任賠償?shù)?，?yīng)當(dāng)有賠償情況的說明；
5、損失金額較大的或自然災(zāi)害等不可抗力原因造成固定資產(chǎn)毀損、報廢的，應(yīng)自行出具的有法定代表人、主要負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人簽章證實有關(guān)損失的書面申明。
參考文件：（國家稅務(wù)總局公告2011年第25號）第十八條、 第三十條；（國家稅務(wù)總局公告2018年第65號）附件第三條。
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