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問題已解決
老師你好，期末生產(chǎn)成本有余額負數(shù)，怎么回事呢？
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你好，看科目余額表，是結(jié)轉(zhuǎn)多了，就是您沒發(fā)生那么多成本但是結(jié)轉(zhuǎn)了那么多
2022 01/17 18:42
84784988 
2022 01/17 18:44
確實用了這么多啊，那怎么處理呢
小鈺老師 
2022 01/17 18:45
確實用了這么多，那您有沒有把相關(guān)成本先計入生產(chǎn)成本里面去呢。
小鈺老師
2022 01/17 18:47
生產(chǎn)型企業(yè)，確實有這么多成本，先將實際發(fā)生成本放入生產(chǎn)成本，再結(jié)轉(zhuǎn)
84784988
2022 01/17 18:55
哦哦檢查出來了 是多結(jié)轉(zhuǎn)了一次。老師，幫我看下那個原材料有個負的0.79，應(yīng)該是之前暫估原材料時的誤差，怎么平掉呢
小鈺老師
2022 01/17 18:58
暫估誤差需要查看以前怎么做分錄的，一般情況，暫估和庫存是倒擠的，不存在誤差呢
84784988
2022 01/17 19:06
因為開發(fā)票那家公司給開了整數(shù)，小數(shù)點忽略了
小鈺老師
2022 01/17 19:09
那您當時要憑那張發(fā)票倒擠庫存呢，然后差額放入應(yīng)付，現(xiàn)在再來調(diào)整應(yīng)付
小鈺老師
2022 01/17 19:09
多付應(yīng)付款項一般計入營業(yè)外支出，也有計入財務(wù)費用的。您可以根據(jù)以前賬務(wù)處理
84784988
2022 01/17 19:10
怎么倒擠庫存放入應(yīng)付呢
小鈺老師
2022 01/17 19:15
就是你按照收的發(fā)票去沖應(yīng)付，按實際收票沖庫存暫估
84784988
2022 01/17 19:16
相關(guān)分錄怎么做
小鈺老師
2022 01/17 19:17
暫估全部充掉，按發(fā)票計庫存，剩下的放應(yīng)付某個單位，這樣子庫存就和票據(jù)完全對的上
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