00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
本月申報(bào)企業(yè)所得稅，賬上是盈利的，但是如果扣除年度虧損就是虧的，本月如何申報(bào)企業(yè)所得稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，但是如果扣除年度虧損就是虧的，，，這個(gè)是什么意思的
2022 01/16 13:46
84785038 
2022 01/16 13:55
就是我本年是盈利的，但是如果是彌補(bǔ)之前的虧損是虧的，現(xiàn)在報(bào)季度的企業(yè)所得稅我是按照虧損報(bào)還是盈利報(bào)
冉老師 
2022 01/16 13:57
你好，按照今年的利潤表盈利的申報(bào)
冉老師
2022 01/16 13:57
系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彌補(bǔ)的，然后不用交稅的
84785038
2022 01/16 14:25
我報(bào)表是盈利的，這個(gè)月要上稅嗎？彌補(bǔ)要到5月份年終才會(huì)彌補(bǔ)
冉老師
2022 01/16 14:27
你好，彌補(bǔ)要到5月份年終才會(huì)彌補(bǔ)，那這個(gè)月申報(bào)要交稅了
84785038
2022 01/16 14:32
那就存在到時(shí)候要退稅嗎？
冉老師
2022 01/16 14:33
就存在到時(shí)候要退稅，是的
84785038
2022 01/16 15:23
不可以先計(jì)提5月份再繳納嗎
冉老師
2022 01/16 15:26
可以是可以，但是稅務(wù)局系統(tǒng)要交稅的
84785038
2022 01/16 15:33
好的老師，一般納稅人，存在預(yù)交的增值稅以及附加稅，這些科目是設(shè)置在應(yīng)交稅費(fèi)的二級(jí)科目還是設(shè)置在應(yīng)交增值稅的二級(jí)科目
冉老師
2022 01/16 15:36
設(shè)置在應(yīng)交增值稅的二級(jí)科目
84785038
2022 01/16 17:12
好的，老師。結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄怎么做呀
冉老師
2022 01/16 17:49
借本年利潤
貸利潤分配未分配利潤
閱讀 93
描述你的問題，直接向老師提問
161
意見反饋
