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發(fā)現(xiàn)以前年度增值稅少記0.02，小規(guī)模的，現(xiàn)在怎么調(diào)整
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你好，發(fā)現(xiàn)以前年度增值稅少記0.02，對應(yīng)的科目是應(yīng)收賬款少記了0.02，還是收入多記了0.02？
2022 01/15 20:59
84785011 
2022 01/15 21:02
我從交增值稅發(fā)現(xiàn)的，交的時候多交了2分，估計是增值稅少錄0.02
鄒老師 
2022 01/15 21:03
你好，增值稅少錄0.02，對應(yīng)的對方科目是什么，是少錄了還是多錄了呢？
能給個明確的描述嗎?
84785011
2022 01/15 21:05
少錄，對應(yīng)是應(yīng)收賬款
鄒老師
2022 01/15 21:07
你好，根據(jù)你的描述（增值稅少錄0.02，對應(yīng)是應(yīng)收賬款少錄），現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：應(yīng)收賬款 0.02，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 0.02?
84785011
2022 01/15 21:09
是上年度的賬，需要走以前年度損益調(diào)整科目嗎
鄒老師
2022 01/15 21:12
你好，不需要，雖然跨年了，但是調(diào)整的分錄沒有涉及到損益科目，就不需要通過??以前年度損益調(diào)整? ?科目核算的?
84785011
2022 01/15 21:16
哦，那多計提教育費附加費，怎么調(diào)整
鄒老師
2022 01/15 21:17
你好，多計提教育費附加費，跨年調(diào)整分錄是
借：應(yīng)交稅費—教育費附加，貸：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加
(如果之后是不同問題，請分別提問，謝謝配合。)
84785011
2022 01/15 21:20
那以前年度損益調(diào)整怎么調(diào)平
鄒老師
2022 01/15 21:21
你好，以前年度損益調(diào)整，結(jié)平的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加，貸：利潤分配—未分配利潤
84785011
2022 01/15 21:22
好的，謝謝，回答滿分
鄒老師
2022 01/15 21:22
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以平價，謝謝。
84785011
2022 01/15 21:23
下次怎么在找到你，
鄒老師
2022 01/15 21:24
你可以通過會計問小程序，找到進行定向提問
84785011
2022 01/15 21:26
現(xiàn)在那個定向提問用不了，被關(guān)了，
鄒老師
2022 01/15 21:26
那就只能在公海提問，就無法定向提問了
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