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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
11月收到的裝修材料，11月份付了款，但發(fā)票是12月才開(kāi)具的，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)票該做進(jìn)哪個(gè)月賬?
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你好，發(fā)票是12月才開(kāi)具的，發(fā)票是放在12月份的憑證里面作為附件?
2022 01/14 13:19
84784975 
2022 01/14 14:31
那11月付了款和收到裝修材料，在11月怎么做賬？
鄒老師 
2022 01/14 14:32
你好
11月付了款，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
收到裝修材料，借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付賬款—暫估
84784975
2022 01/14 14:45
請(qǐng)問(wèn)12月收到發(fā)票，怎么做分錄?
鄒老師
2022 01/14 14:46
你好，12月收到發(fā)票
根據(jù)發(fā)票沖銷(xiāo)暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用等科目
根據(jù)發(fā)票入賬
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用等科目?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：預(yù)付賬款
84784975
2022 01/14 15:25
請(qǐng)問(wèn)一開(kāi)始是預(yù)付賬款，后面為什么變成應(yīng)付賬款了？
鄒老師
2022 01/14 15:27
你好，請(qǐng)問(wèn)我是哪里后面變成應(yīng)付賬款了呢
84784975
2022 01/14 15:34
就是老師第二次回答的最后
鄒老師
2022 01/14 15:36
你好，因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，暫估的貸方必須通過(guò)??應(yīng)付賬款—暫估? 科目核算啊
預(yù)付的款項(xiàng)，第一個(gè)分錄借方做了啊?
84784975
2022 01/14 16:00
老師，我暫估也用預(yù)付賬款可以嗎？不想多弄一個(gè)科目出來(lái)
鄒老師
2022 01/14 16:01
你好，不可以這樣操作?
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