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老師，超過了45萬?交增值稅怎樣做分錄？
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借銀行存款貸，主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅繳納的時候借應交稅費，應交增值稅貸銀行。
2022 01/08 11:17
84784996 
2022 01/08 11:24
這分錄我已做了，發(fā)票是稅局代的，我按發(fā)票金額做了這筆分錄，現(xiàn)在報稅時超了45萬要?增值稅和附加稅，?交怎樣做分錄？
84784996
2022 01/08 11:25
這筆分錄我已做了，發(fā)票是稅局代開的，我按發(fā)票金額做了這筆分錄，現(xiàn)在報稅時超了45萬要?增值稅和附加稅，?交怎樣做分錄？
郭老師 
2022 01/08 11:33
借應交稅費應繳增值稅貸銀行存款
郭老師
2022 01/08 11:33
借稅金及附加貸應交稅費城建稅，地方教育教育附加，
借應交稅費貸銀行存款。
84784996
2022 01/08 11:34
12月份不用計提嗎？在1月份直接做借應交稅費應繳增值稅貸銀行存款嗎？
郭老師
2022 01/08 11:38
增值稅的不需要計提的，直接做支付的就可以了。
郭老師
2022 01/08 11:38
小規(guī)模的增值稅很簡單，不需要集體。
84784996
2022 01/08 11:43
不計提的話，到1月份直接做支付，應交稅費就變成了借方余額，變成了多交增值稅了，是這樣理解嗎？性質(zhì)不是多交，是超過45萬補交稅呀
郭老師
2022 01/08 11:54
借銀行貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅
你沒有做這個嗎
84784996
2022 01/08 12:00
做了，按照稅務局代開發(fā)票金額做的，現(xiàn)在不是要做報季度財報了嗎？累計金額超過了45萬，?交增值稅及附加費這筆分錄怎樣做？
郭老師
2022 01/08 12:02
你好，先不用管財務報表的
你確認了收入借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅做了之后，然后你交稅借應交稅費應交增值稅貸銀行存款，他怎么還會有余額？
郭老師
2022 01/08 12:02
你的貸方和借方不一致嗎？
郭老師
2022 01/08 12:02
增值稅的可以吧，然后再附加稅的，借稅金及附加貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款完整的是這個12月份計提，一月份繳納。
84784996
2022 01/08 12:09
發(fā)票都是代開的，現(xiàn)在報增稅要?交增值稅
郭老師
2022 01/08 12:12
借銀行存款
貸，主營業(yè)務收入178217.82
應交稅費應交增值稅1782.18
企業(yè)應交稅費應交增值稅貸銀行存款1782.18
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