問(wèn)題已解決

計(jì)提股份支付所形成的永久性差異怎樣處理

84785039| 提問(wèn)時(shí)間：2022 01/07 20:37
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冉老師
金牌答疑老師
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你好，學(xué)員，這個(gè)不是永久性的，這個(gè)是暫時(shí)性差異
2022 01/07 20:38
84785039
2022 01/07 20:39
那要怎么處理呢
84785039
2022 01/07 20:40
是這種差異
冉老師
2022 01/07 20:44
這種一般很少見的，學(xué)員
冉老師
2022 01/07 20:44
這種就是稅法不認(rèn)的，
冉老師
2022 01/07 20:44
匯算清繳納稅調(diào)增即可的
84785039
2022 01/07 20:47
老師，會(huì)計(jì)分錄怎么寫呀
84785039
2022 01/07 20:47
借：所得稅 —已計(jì)提股份支付金額*25% 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)該企業(yè)所得稅—已計(jì)提股份支付金額*25%
84785039
2022 01/07 20:48
是這樣嗎
冉老師
2022 01/07 20:49
不是啊，不用做分錄，納稅調(diào)整是稅務(wù)調(diào)整的，會(huì)計(jì)不做賬
84785039
2022 01/07 20:50
好的，謝謝老師
冉老師
2022 01/07 20:51
不客氣，祝你工作順利
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