免費(fèi)問(wèn)答

老師，你這個(gè)分錄是當(dāng)月開了發(fā)票沒(méi)收到款的分錄吧？但我當(dāng)月開的發(fā)票當(dāng)月就收到了款，是不是要把應(yīng)收賬款改成銀行存款等科目。還有老師因?yàn)槭莻€(gè)體戶，屬于小規(guī)格，沒(méi)有增值稅也要用到應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅嗎？但這個(gè)稅不用交，應(yīng)該怎么辦呢

你好，你這個(gè)分錄是當(dāng)月開了發(fā)票沒(méi)收到款的分錄。 當(dāng)月開的發(fā)票當(dāng)月就收到了款，分錄是 借：銀行存款 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 減免的增值稅，分錄是 借：?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：營(yíng)業(yè)外收入?

老師，因?yàn)槭莻€(gè)體，老板用的是自己私戶。問(wèn)題是這個(gè)私戶包含老板自己日常的開銷，沒(méi)辦法單獨(dú)用，所以銀行存款這個(gè)科目沒(méi)辦法用，這個(gè)應(yīng)該怎么處理

你好，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)開立一個(gè)對(duì)公賬戶才是的?

老師，是這樣的，我們這邊的個(gè)體戶都是這么操作的，稅務(wù)也能認(rèn)要，所以老板也覺(jué)得這個(gè)方便呀，想怎么用就怎么用，又沒(méi)有分險(xiǎn)，問(wèn)題是我沒(méi)辦法做賬呀，如果正規(guī)，還要打回單，和銀行對(duì)賬，但這種私戶根據(jù)沒(méi)法按這種方式操作。有的會(huì)計(jì)說(shuō)放到其他應(yīng)收款，有的說(shuō)放到其他應(yīng)付款，有成本票或費(fèi)用票來(lái)就把做來(lái)，但我是新手，腦子轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，不知道怎么操作，請(qǐng)老師指點(diǎn)

你好，你這樣會(huì)導(dǎo)致無(wú)法處理的。 因?yàn)閭€(gè)人賬戶還有很多是個(gè)人的業(yè)務(wù)，而不是個(gè)體戶本身的行為。

是的呀，所有別的會(huì)計(jì)才會(huì)說(shuō)不能用銀行存款賬戶，用其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款，再把沖平，但我不會(huì)做哦

你好，用其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款，再把沖平，沖平所做的分錄是什么呢？?

說(shuō)是勞務(wù)需要成本，就做工資發(fā)放或是拿一些費(fèi)用票報(bào)銷把沖平掉，我腦子轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，所以不懂

你好，那總不能其他應(yīng)收款，其他應(yīng)付款剛好全部結(jié)平吧?

老師，不是說(shuō)要全部結(jié)平，說(shuō)賬就這樣一直掛來(lái)掛去的

你好，這樣一直掛來(lái)掛去的（這樣顯然也不合適啊 ）

老師，像我現(xiàn)在這種情況應(yīng)該怎么辦？還有請(qǐng)問(wèn)老師，像這種勞務(wù)類的賬處，除了用常規(guī)的幾種科目，還需要用到哪些會(huì)計(jì)科目呀，成本這塊我不知道怎么做。老板是在外面請(qǐng)了一批大工和小工，都是可以做工資入成本的，在我的認(rèn)識(shí)里只知道工資算管理費(fèi)用，怎么就是成本了呢？麻煩老師幫我梳理一下，謝謝

你好，我給你的建議，就是去開立一個(gè)對(duì)公賬戶啊，這樣很多問(wèn)題自然都解決了?

老師，關(guān)于賬戶這一塊我理解了，就是像這種勞務(wù)類的賬處，除了用常規(guī)的幾種科目，還需要用到哪些會(huì)計(jì)科目，成本這塊不知道怎么做。老板是在外面請(qǐng)了一批大工和小工，都是可以做工資入成本的，在我的認(rèn)識(shí)里只知道工資算管理費(fèi)用，怎么就是成本了呢？這塊不懂，麻煩老師講解下，謝謝

你好，勞務(wù)類的成本分錄是 借：勞務(wù)成本，貸：銀行存款等科目 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：勞務(wù)成本?

請(qǐng)問(wèn)老師，所在的工人工資全部做到勞務(wù)成本這個(gè)科目里去嗎，勞務(wù)成本這個(gè)科目可有二級(jí)科目？然后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)嗎

你好，提供勞務(wù)服務(wù)人員的工資，計(jì)入勞務(wù)成本核算。二級(jí)科目是勞務(wù)成本—工資。然后結(jié)轉(zhuǎn)到?主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

那老板的工資和會(huì)計(jì)的工資應(yīng)該做到哪個(gè)科目呢

你好，老板的工資和會(huì)計(jì)的工資，計(jì)入管理費(fèi)用科目核算?