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問題已解決
老師你好！公司清理出售一批固定資產，開出專用發(fā)票，出售固定資產會計上不入營業(yè)收入，但申報增值稅的時候固定資產的銷售額顯示在銷售貨物的征稅項目那一欄，這樣一來，增值稅的報表上的銷售額就跟利潤表上的營業(yè)收入額對不上了，這樣申報有問題嗎？
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學員你好，正常處理固定資產，要記入資產處理損益！
2022 01/05 14:55
84785029 
2022 01/05 14:58
所以營業(yè)額和增值稅報表上的銷售額這兩者就會不一致，這樣也可以嗎？
老馬識途 
2022 01/05 15:04
銷售固定資產也要交增值稅
84785029
2022 01/05 15:09
你好，可以正面回答我的問題嗎？我問的是財務報表上的營業(yè)額和增值稅報表上的銷售額不一致是否可以哦
老馬識途
2022 01/05 15:10
銷售固定資產不也是你的營業(yè)額么
84785029
2022 01/05 15:15
計入了資產處置損益，不顯示在營業(yè)收入欄呀
老馬識途
2022 01/05 15:20
那你用的是老會計報表，新報表資產處置損益在利潤表的位置為:在營業(yè)利潤項目中,往上數第2個就是資產處置損益
84785029
2022 01/05 15:26
是舊的，連資產處置損益那欄都沒有，我可以按舊的方法直接計入營業(yè)外收入嗎
老馬識途
2022 01/05 15:28
可以 舊的就直接做到營業(yè)外收入，不影響營業(yè)利潤
84785029
2022 01/05 15:35
呃……問題又回來了，于是兩表上的營業(yè)額和銷售額就會不一致了，沒關系的嗎？因為之前又聽說兩表會有勾稽關系
老馬識途
2022 01/05 15:55
這個沒有必然勾兌關系
84785029
2022 01/05 15:57
好的，謝謝
老馬識途
2022 01/05 15:58
不客氣，希望幫到了你。報稅跟報表沒有必然的對應關系
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