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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 年底怎么提取盈余公積金 怎么轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn) 本年利潤(rùn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
學(xué)員你好，正常提取盈余公積是從利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，轉(zhuǎn)到盈余公積。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：盈余公積
2022 01/05 12:40
84784958 
2022 01/05 12:41
年底的盈余公積金按什么比例提取
老馬識(shí)途 
2022 01/05 12:42
法定盈余公積按凈利潤(rùn)的10%提取，超過(guò)注冊(cè)資本的50%可以不再提??！
84784958
2022 01/05 12:45
老師你看一下我給您發(fā)的圖片是今年1到12月份的科目余額表 我們實(shí)收資本是100萬(wàn) 法定盈余公積金是期初余額是546.61萬(wàn) 還用提取嗎
84784958
2022 01/05 12:47
要是不提取的話(huà)怎么做分錄 提取怎么做賬 還有凈利潤(rùn)怎么看 去年的所得稅是先要計(jì)算出來(lái)嗎
老馬識(shí)途
2022 01/05 12:48
小企業(yè)不用提取盈余公積沒(méi)問(wèn)題，再者你們都提了這么多了，不用再提了。
84784958
2022 01/05 12:51
請(qǐng)問(wèn)老師 我要做9到12月的企業(yè)所得稅怎么做 是在提取盈余公積金之后還是之前做 怎么做
老馬識(shí)途
2022 01/05 12:52
提取盈余公積不影響企業(yè)所得稅，盈余公積是根據(jù)稅后利潤(rùn)提取的，一年為單位提取，不必每個(gè)季度提取
84784958
2022 01/05 12:53
企業(yè)所得稅我也不會(huì)提取 怎么做企業(yè)所得稅呀
84784958
2022 01/05 12:54
是在要先下個(gè)利潤(rùn)表之后 看利潤(rùn)表在提所得稅嗎 之后在做分錄
老馬識(shí)途
2022 01/05 12:55
是的，一般來(lái)說(shuō)根據(jù)利潤(rùn)表的利潤(rùn)計(jì)算所得稅，但是匯算清繳的時(shí)候要納稅調(diào)整。
84784958
2022 01/05 12:59
請(qǐng)問(wèn)老師法定盈余公積金要是不提取的話(huà) 年底怎么結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn) 還是要彌補(bǔ)虧損 怎么做分錄
84784958
2022 01/05 13:01
彌補(bǔ)虧損之后還要提盈余公積金嗎
老馬識(shí)途
2022 01/05 13:03
提取前先彌補(bǔ)虧損，年底結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)到未分配利潤(rùn)。 順序應(yīng)該是先計(jì)算本年利潤(rùn)，再?gòu)浹a(bǔ)虧損，再計(jì)算企業(yè)所得稅，在結(jié)轉(zhuǎn)到到未分配利潤(rùn)，再分配提取盈余公積
84784958
2022 01/05 13:04
老師能在說(shuō)的詳細(xì)一些嗎 我沒(méi)聽(tīng)懂
84784958
2022 01/05 13:13
老師還在嗎
老馬識(shí)途
2022 01/05 14:03
就是計(jì)算出來(lái)本年利潤(rùn)，先彌補(bǔ)以前年度虧損（最多近五年的），再計(jì)算應(yīng)該交的企業(yè)所得稅，后面在利潤(rùn)分配
84784958
2022 01/05 14:04
本年利潤(rùn)怎么算老師能告訴我嗎
老馬識(shí)途
2022 01/05 14:05
本年利潤(rùn)就是你的損益類(lèi)科目全部結(jié)轉(zhuǎn)就出來(lái)了本年利潤(rùn)? 這個(gè)不是幾句話(huà)能說(shuō)清的
84784958
2022 01/05 15:54
老師我們領(lǐng)導(dǎo)告訴我 只有做完賬 結(jié)賬過(guò)賬 做財(cái)務(wù)報(bào)表之后 才能結(jié)轉(zhuǎn)損益 結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn) 不然財(cái)務(wù)報(bào)表有的數(shù)出不來(lái) 是嗎老師 我聽(tīng)我們領(lǐng)導(dǎo)的嗎 不影響吧
老馬識(shí)途
2022 01/05 15:56
是做完賬、審核、過(guò)賬，之后就可以結(jié)轉(zhuǎn)損益，就可以直接出財(cái)務(wù)報(bào)表了！? 你要是不過(guò)賬那軟件不會(huì)把那些憑證統(tǒng)計(jì)進(jìn)去，那肯定有錯(cuò)誤啊?
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