00:10:00
問題已解決
我們公司賣貨，但是客戶不要發(fā)票，都是一些小客戶，我想問問，賣貨已經(jīng)收到客戶款，客戶不要發(fā)票情況下，我可以做未票收入，確認(rèn)增值稅銷項稅，依法納稅嗎？不開票確認(rèn)增值稅銷項稅，有問題嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，可以做未票收入，確認(rèn)增值稅銷項稅，依法納稅，不開票確認(rèn)增值稅銷項稅，沒有問題。
2022 01/03 21:30
84784992 
2022 01/03 21:33
執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，跨年辦公費(fèi)和差旅費(fèi)以及工資 年終獎都多計提，明年怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，企業(yè)所得稅匯算清繳怎么填報？
84784992
2022 01/03 21:33
比如我年底費(fèi)用暫估
借管理費(fèi)用
貸其他應(yīng)付款
比如我暫估工資
借管理費(fèi)用
銷售費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬
等報銷人員拿發(fā)票來報銷或者發(fā)工資時我發(fā)現(xiàn)費(fèi)用多計了
怎么調(diào)整賬務(wù)
企業(yè)所得稅匯算清繳又該怎么做
王雁鳴老師 
2022 01/03 21:35
同學(xué)你好，如果發(fā)票到的，實際支付了工資，明年直接沖計提就行了，匯算不需要調(diào)整。否則，就需要調(diào)整處理。
84784992
2022 01/03 22:16
關(guān)鍵是我多計提了費(fèi)用 有可能多計提了十多萬
直接紅沖當(dāng)時的費(fèi)用
按一個比之前低很多的費(fèi)用入到今年
可以嗎
王雁鳴老師
2022 01/03 22:17
同學(xué)你好，可以的，只是有風(fēng)險。
84784992
2022 01/03 22:21
那怎么做 沒風(fēng)險
王雁鳴老師
2022 01/03 22:22
同學(xué)你好，有發(fā)票的付了款的，不調(diào)整，沒發(fā)票也沒付款的，匯算清繳時調(diào)整，就沒有風(fēng)險了。
84784992
2022 01/03 22:34
可是我多計提了費(fèi)用呀
我還是想知道 多計提的費(fèi)用怎么賬務(wù)處理及企業(yè)所得稅匯算清繳
王雁鳴老師
2022 01/03 22:37
同學(xué)你好，多計提了費(fèi)用，有發(fā)票的不用說的，沒有發(fā)票的，在2022年度匯算清繳前，借：其他應(yīng)付款，或者應(yīng)付職工薪酬，貸：利潤分配-未分配利潤，再在匯算清繳時，填寫到相關(guān)調(diào)整欄目里即可。
84784992
2022 01/03 22:41
這么說我有些明白了
沒發(fā)票的跨年了
要調(diào)整利潤分配 未分配利潤
同時企業(yè)所得稅匯算清繳
按無票處理 計入企業(yè)所得稅匯算清繳 無票里 對吧
84784992
2022 01/03 22:41
從企業(yè)所得稅匯算清繳報表 無票里調(diào)增應(yīng)納稅所得額 補(bǔ)稅 對吧
王雁鳴老師
2022 01/03 22:41
同學(xué)你好，對的，對的，你理解正確。
84784992
2022 01/03 22:44
我再問一句 如果我去年計提的費(fèi)用是正好和來年取得發(fā)票金額一樣多
我是把發(fā)票直接放到去年計提的憑證后面
還是今年把去年費(fèi)用紅沖 然后再做一筆正數(shù)金額的費(fèi)用憑證 把今年取得發(fā)票放今年憑證里面
王雁鳴老師
2022 01/03 22:46
同學(xué)你好，今年把去年費(fèi)用紅沖，然后再做一筆正數(shù)金額的費(fèi)用憑證，把今年取得發(fā)票放今年憑證里面。
84784992
2022 01/03 22:52
如果有些去年的發(fā)票我計提了費(fèi)用，當(dāng)時沒取得發(fā)票，后來他們拿來報銷， 這種我可以把去年沒報銷的發(fā)票放去年計提的費(fèi)用憑證嗎
84784992
2022 01/03 22:52
去年發(fā)票金額和我計提一樣多
王雁鳴老師
2022 01/03 22:53
同學(xué)你好，這樣可以的。
84784992
2022 01/03 23:00
好的 謝謝 這么晚了 還這么有耐心答復(fù) 辛苦了
王雁鳴老師
2022 01/03 23:10
同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。
閱讀 130
描述你的問題，直接向老師提問
238
意見反饋
