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問(wèn)題已解決
你好，我們是勞務(wù)派遣公司。派遣人員去其他公司工作。幫派遣人員代扣代繳社保，怎么做分錄，用人單位支付代付的社保，我們又怎么做分錄！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！
可以這樣處理
"(1)收到的款會(huì)計(jì)處理
借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
(2)支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金會(huì)計(jì)處理
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)抵減稅額
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款
"
期末把相關(guān)增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅就可以了
2022 01/03 16:26
小五子老師 
2022 01/03 16:27
收到的時(shí)候做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，支出的時(shí)候做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84785041 
2022 01/03 16:36
我們公司還沒(méi)有開(kāi)勞務(wù)發(fā)票給用人單位！
84785041
2022 01/03 16:39
用人單位支付給我的社保費(fèi)，可以做預(yù)收賬款嗎？我們開(kāi)票給他們直接可以沖掉
84785041
我們開(kāi)票的金額包含了有服務(wù)費(fèi)，和幫他們代扣代繳社保費(fèi)
小五子老師
2022 01/03 16:42
是的，可以沖預(yù)收賬款的。
84785041
2022 01/03 16:51
我們代扣代繳的社保費(fèi)，怎么做分錄
84785041
2022 01/03 16:53
是借：其他應(yīng)付款_社保
貸：銀行存款嗎
小五子老師
2022 01/03 16:53
做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面，收到的做到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面。
小五子老師
2022 01/03 16:54
你還是按我上面給你的分錄做，分別計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本會(huì)比較清楚。
84785041
2022 01/03 16:55
開(kāi)票了就計(jì)提到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：其他應(yīng)收款_社保
這樣對(duì)嗎
84785041
2022 01/03 16:56
但是沒(méi)有開(kāi)發(fā)票。我們這個(gè)月才開(kāi)發(fā)票
小五子老師
2022 01/03 17:01
開(kāi)票
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
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