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那進(jìn)項(xiàng)稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅 有這種關(guān)系嗎 可以對沖嗎

你好，如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

這個(gè)是我做的憑證 做完之后 發(fā)現(xiàn) 進(jìn)項(xiàng)不對 之前已經(jīng)調(diào)整過了 那我要調(diào)回來 那我是不是 借：進(jìn)項(xiàng)250 借：轉(zhuǎn)出未交 -250

你好，個(gè)人建議是把錯(cuò)誤的分錄刪除，然后按正確的思路做結(jié)轉(zhuǎn)分錄 如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

老師 有些科目已經(jīng)到截止時(shí)間不能錄入 所以才這樣調(diào)的 其他的科目也沒有錯(cuò)誤

你好，已經(jīng)到截止時(shí)間不能錄入，這個(gè)是什么意思呢?

就是公司的規(guī)定的科目錄入的截止時(shí)間

你好，那就只能在截止時(shí)間之后，再?zèng)_銷錯(cuò)誤的分錄，然后按這個(gè)做正確的分錄了 如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

那這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)那個(gè)科目就不平了

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)生計(jì)入借方，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候計(jì)入貸方，請問是哪里不平了呢?