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可是老師有個(gè)情況。就是我現(xiàn)在沒法弄，因?yàn)橐郧八恢倍甲叩钠渌麘?yīng)收款。其他應(yīng)收款個(gè)稅的。下面已經(jīng)不平了。我不知道我現(xiàn)在該怎么弄。才是合適的。

所以當(dāng)時(shí)我就。還按照以前會(huì)計(jì)的方式方法記的。但是現(xiàn)在過了一年，我覺得有點(diǎn)。還是不對(duì)。但是我又無從下手，不知道該怎么調(diào)整。

你先把所有其他應(yīng)收款-個(gè)稅明細(xì)賬和應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅明細(xì)賬都導(dǎo)出來，每個(gè)月都要核對(duì)清楚，這個(gè)月計(jì)提的，下個(gè)月發(fā)放的肯定就沖掉了的，先找出具體問題所在，再針對(duì)問題調(diào)整。 你們是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月工資，當(dāng)月發(fā)放下月工資嗎？如果是，那么這個(gè)月計(jì)提的數(shù)據(jù)，應(yīng)該和下月發(fā)放的數(shù)據(jù)是一樣的。

我們是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月工資的所得稅，下月繳納上月的所得稅。但是有個(gè)問題就是從很早以前開始單位，應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅。這個(gè)科目是平的。因?yàn)槊總€(gè)月都是按照。下個(gè)月實(shí)際應(yīng)該交的個(gè)稅來計(jì)提的。借其他應(yīng)收，貸應(yīng)交稅費(fèi)。但是工資表里是按照當(dāng)時(shí)算錯(cuò)的個(gè)稅扣減員工的個(gè)稅。。。就像我截圖那個(gè)栗子一樣，亂的一鍋粥

那工資表里的個(gè)稅不對(duì)，就多退少補(bǔ)，逐月逐月核對(duì)

是多退少補(bǔ)這么操作的，但是其他應(yīng)收款這個(gè)數(shù)就越來越大借方。一直以來每個(gè)月計(jì)提個(gè)人所得稅的時(shí)候。都是按照下個(gè)月稅務(wù)局扣過的實(shí)際的，正確的數(shù)計(jì)入的其他應(yīng)收款，也就是說當(dāng)月計(jì)提的時(shí)候可能是錯(cuò)的，但是下個(gè)月有正確的數(shù)之后又把那個(gè)月的給改了。借其他應(yīng)收貸。應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅。每個(gè)月多退少補(bǔ)的時(shí)候，工資里。就是只變工資的那個(gè)其他應(yīng)收數(shù)了。別的樹就沒有變化

如果是按多退少補(bǔ)這么操作的，那么后期應(yīng)當(dāng)都是平賬的，應(yīng)該還是多退少補(bǔ)的操作出現(xiàn)了問題。 你最開始發(fā)的那張表里，3月份計(jì)提個(gè)稅是不對(duì)的，要紅沖多扣員工的8元，應(yīng)當(dāng)是借其他應(yīng)收款82，貸應(yīng)交稅費(fèi)82

我好像有點(diǎn)兒明白啦謝謝您老師。那我3月份的第4筆分錄做的對(duì)嗎？就是發(fā)放工資的時(shí)候。其他應(yīng)收款72。

3月份的第4筆分錄對(duì)的，計(jì)提沖了8，發(fā)放也要沖8。保證一個(gè)原則，計(jì)提多少發(fā)放多少，計(jì)提錯(cuò)誤，那么也要相應(yīng)調(diào)整發(fā)放的金額。

明白了老師，太感謝您啦！我覺得好難啊，為啥子自己做不對(duì)呢。。雖說有借必有袋借貸必相等，但是感覺工作的時(shí)候我，老給自己整蒙圈。。您是咋學(xué)的啊

沒關(guān)系，慢慢來，熟能生巧，你可以的