問(wèn)題已解決

把外購(gòu)的產(chǎn)品無(wú)償贈(zèng)送給客戶(hù)，這個(gè)是視同銷(xiāo)售需要繳納增值稅，那申報(bào)的時(shí)候是怎樣填寫(xiě)呢？

84784989| 提問(wèn)時(shí)間：2021 12/20 11:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
王超老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好 你要在收入那張表，填寫(xiě)未開(kāi)票收入的
2021 12/20 11:01
84784989
2021 12/20 11:04
你好，填寫(xiě)到未開(kāi)票收入那里的話，這個(gè)增值稅申報(bào)表對(duì)應(yīng)的收入會(huì)不會(huì)跟利潤(rùn)表的收入有勾稽關(guān)系?。恳?yàn)闊o(wú)償贈(zèng)送給客戶(hù)是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，不像自產(chǎn)產(chǎn)品贈(zèng)送給員工是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的。
王超老師
2021 12/20 11:07
你好，會(huì)的啊，是的啊，
84784989
2021 12/20 11:09
那如果是有勾稽關(guān)系，那增值稅申報(bào)對(duì)應(yīng)的收入與利潤(rùn)表對(duì)應(yīng)的收入就不一樣了啊。不太懂
王超老師
2021 12/20 11:11
不可能啊，你視同銷(xiāo)售怎么會(huì)不一樣啊
84784989
2021 12/20 11:15
你好，我的理解是如：正常銷(xiāo)售1000元，無(wú)償贈(zèng)送給客戶(hù)100元未稅貨物，填寫(xiě)增值稅申報(bào)的時(shí)候無(wú)票收入那里填寫(xiě)100，增值稅13元。但是利潤(rùn)表的收入是只有1000元。因?yàn)闊o(wú)償贈(zèng)送沒(méi)有計(jì)入收入，只是有計(jì)算增值稅。。那這個(gè)增值稅申報(bào)的收入和利潤(rùn)表的收入就不一樣了。主要是這個(gè)點(diǎn)不理解
王超老師
2021 12/20 11:17
你視同銷(xiāo)售 借：營(yíng)業(yè)外支出等 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅 利潤(rùn)表跟你申報(bào)的是一樣的啊
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~