問題已解決
2.居民個人李某在某公司任職2020年取得如下收入: (1)每月均從A公司取得勞務(wù)報酬所得2000元。 (2)2020年7月,李某取得出版社支付的稿酬所得40000元。 (3)假設(shè)李某2020年工資薪金總額為120000元,年減除費用60000元,“三險一金”等專項扣除為18000元,享受專項附加扣除12000元,已由單位預(yù)扣預(yù)繳全年所得稅900元。 根據(jù)上述資料回答下列問題: (1)計算A公司對這筆所得每月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額 (2)計算出版社對這筆所得應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額 (3)計算李某年終匯算清繳時應(yīng)退補的稅額
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速問速答您好 計算過程如下
1
(2000-800)*20%=240
2.
40000*(1-20%)*(1-30%)*20%=4480
3.
綜合所得個稅(120000+2000*0.8+40000*0.8*0.7-60000-18000-12000)*0.1-2520=2880
應(yīng)退稅900+240+4480-2880=2740
2021 12/10 10:01
84784981
2021 12/10 10:09
3.某家用電器商場為增值稅一般納稅人。2021年7月份發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):
(1)銷售空調(diào)取得含稅銷售收入113000元,同時提供安裝服務(wù)收取安裝費22600元(與銷售貨物不能分開核算)。
(2)銷售電視機80臺,每臺含稅零售單價為2825元。
(3)當(dāng)月該商場其他商品含稅銷售額為169500元。
(4)購進熱水器50臺,不含稅單價800元,貨款已付:購進冰箱100臺,不含稅單價600元,兩項業(yè)務(wù)取得的增值稅專用發(fā)票均已經(jīng)稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證。
(5)購置生產(chǎn)設(shè)備一臺,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款80000元,增值稅稅額12800元。
(6)另知該商場上期有未抵扣進項稅額6000元。
當(dāng)期獲得的增值
84784981
2021 12/10 10:10
(1)計算該商場7月份可抵扣的進項稅額
(2)計算該商場7月份的銷項稅額
(3)計算該商場7月份的應(yīng)繳納的增值稅稅額
朱小慧老師
2021 12/10 10:13
可抵扣的進項稅額=800*50*0.13+100*600*0.13+12800+6000=31800
銷項稅=(113000+22600)/1.13*0.13+2825*80/1.13*0.13+169500/1.13*0.13=61100
應(yīng)繳納增值稅=61100-31800=29300
朱小慧老師
2021 12/10 10:14
同學(xué)如有新的問題麻煩重新提交 這次已經(jīng)解答
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