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計提工資是：借：管理費用/銷售費用 貸：應付職工薪酬 沒有社保??？是不是還得再做一份 計提關(guān)于個人社保部分的分錄？

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款

老師，請問 計提 社保時需要分類明細嗎？如 養(yǎng)老/醫(yī)療/生育/工傷/失業(yè)，還是說只要一個 社保（公司部分）總數(shù)？

你好 自己選擇 我們簡單做 就做社保

那公積還分 銷售部門 和管理部門嗎？

是的 需要分部門 和工資一樣

計提11月份（當月） 借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發(fā)工資（10月份） 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款（個人負擔的10月份社保） 銀行存款 繳納社保（11月份單據(jù)顯示屬于11月份社保） 借應付職工薪酬-社保（單位負擔的） 其他應付款（個人負擔的 11月份社保） 貸銀行存款 老師，支付工資中的社保是10月份的社保，而11月份銀行單據(jù)支付的是11月當月的社保，其他應付款借貸差額如何處理？

計提11月份（當月） 借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發(fā)工資（10月份） 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款（個人負擔的10月份社保） 銀行存款 繳納社保（11月份單據(jù)顯示屬于11月份社保） 借應付職工薪酬-社保（單位負擔的） 其他應付款（個人負擔的 11月份社保） 貸銀行存款 老師，支付工資中的社保是10月份的社保，而11月份銀行單據(jù)支付的是11月當月的社保，其他應付款借貸差額如何處理？

其他應收款 你們先繳納社保 后扣除

也就是說，等到12月份 支付11月份工資的時候 再把其他應收款沖掉？ 12月支付11月份工資 借：應付職工薪酬 貸：其他應收款（11月份銀行扣款時個人部分） 其他應付款（11月份發(fā)放工資中應承擔的個人部分） 銀行存款

你好 對的 是這么做的