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計(jì)提工資是：借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 沒有社保??？是不是還得再做一份 計(jì)提關(guān)于個(gè)人社保部分的分錄？

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

老師，請(qǐng)問 計(jì)提 社保時(shí)需要分類明細(xì)嗎？如 養(yǎng)老/醫(yī)療/生育/工傷/失業(yè)，還是說只要一個(gè) 社保（公司部分）總數(shù)？

你好 自己選擇 我們簡單做 就做社保

那公積還分 銷售部門 和管理部門嗎？

是的 需要分部門 和工資一樣

計(jì)提11月份（當(dāng)月） 借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資（10月份） 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的10月份社保） 銀行存款 繳納社保（11月份單據(jù)顯示屬于11月份社保） 借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的 11月份社保） 貸銀行存款 老師，支付工資中的社保是10月份的社保，而11月份銀行單據(jù)支付的是11月當(dāng)月的社保，其他應(yīng)付款借貸差額如何處理？

計(jì)提11月份（當(dāng)月） 借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資（10月份） 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的10月份社保） 銀行存款 繳納社保（11月份單據(jù)顯示屬于11月份社保） 借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的 11月份社保） 貸銀行存款 老師，支付工資中的社保是10月份的社保，而11月份銀行單據(jù)支付的是11月當(dāng)月的社保，其他應(yīng)付款借貸差額如何處理？

其他應(yīng)收款 你們先繳納社保 后扣除

也就是說，等到12月份 支付11月份工資的時(shí)候 再把其他應(yīng)收款沖掉？ 12月支付11月份工資 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款（11月份銀行扣款時(shí)個(gè)人部分） 其他應(yīng)付款（11月份發(fā)放工資中應(yīng)承擔(dān)的個(gè)人部分） 銀行存款

你好 對(duì)的 是這么做的