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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師：請問一下，公司從13年到20年未分配利潤有150萬，一直沒有計提盈余公積，請問下，可以以未分配利潤的累計數(shù)來計提盈余公積（10％）和任意盈余公積（5％）嗎？分錄：1、計提時：借：利潤分配——提取法定盈余公積 （10％）貸：盈余公積——法定盈余公積；2、結(jié)轉(zhuǎn)時：借：利潤分配——未分配利潤 貸：利潤分配——提取法定盈余公積。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對于計提法定盈余公積是這樣的結(jié)轉(zhuǎn)處理。
2021 12/03 16:20
84784968 
2021 12/03 16:22
可以以未分配利潤的累計數(shù)來補(bǔ)提盈余公積嗎？
江老師 
2021 12/03 16:24
可以的，直接就是按利潤的累計數(shù)據(jù)計提也可以的。因?yàn)樵趯?shí)際工作中，不影響，因?yàn)槎际菍儆诹舸媸找娴?/div>
84784968
2021 12/03 16:42
老師:計提任意盈余公積 借:利潤分配-提前任意盈余公積(5%) 貸:盈余公積-任意盈余公積 結(jié)轉(zhuǎn)時同法定的盈余公積結(jié)轉(zhuǎn)是一樣的嗎?
江老師
2021 12/03 16:47
是一樣的，只是二級科目不同
84784968
2021 12/03 16:51
好的，謝謝老師
江老師
2021 12/03 16:55
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利
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老師，我去年做的計提盈余公積是這么做的：借：利潤分配-未分配利潤。貸：盈余公積：法定盈余公積。是不是做錯了？是不是應(yīng)該先借：借：利潤分配：提取法定盈余公積，貸：盈余公積：法定盈余公司。然后再結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積：借利潤分配：未分配利潤，貸：利潤分配-提取法定盈余公積。謝謝老師
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年末計提盈余公積借：利潤分配-提取法定盈余公積；貸：盈余公積-法定盈余公積，也同時要做一筆借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積？
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計提法定盈余公積:借利潤分配～提取法定盈余公積 貸:盈余公積－法定盈余公積
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計提了盈余公積：借：利潤分配——提取法定盈余公積 貸：盈余公積——法定盈余公積；需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？謝謝！
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借：本年利潤529035.44貸：利潤分配——未分配利潤529035.44借：利潤分配——提取法定盈余公積52903.544利潤分配——提取任意盈余公積105807.088貸：盈余公積——法定盈余公積52903.544盈余公積——任意盈余公積105807.088借：利潤分配——未分配利潤529035.44貸：利潤分配——提取法定盈余公積利潤分配——提取任意盈余公積請補(bǔ)充分錄金額
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