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問題已解決
老師，我想問一下，會(huì)計(jì)上收入成本與稅務(wù)上收入成本存在差異，導(dǎo)致利潤(rùn)有出入，這個(gè)出入怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
利潤(rùn)有出入？是虧損了嗎還是少了
這個(gè)正常結(jié)轉(zhuǎn)損益就行了
2021 11/30 11:44
84784954 
2021 11/30 11:46
不是，是我們現(xiàn)在申報(bào)企業(yè)所得稅，收入和成本是按照開票金額來的，然后會(huì)計(jì)上是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來的，所以會(huì)有差異，現(xiàn)在就是季度申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，收入與成本按照開票數(shù)據(jù)來的話，這個(gè)利潤(rùn)總額就跟實(shí)際利潤(rùn)表對(duì)不上了，資產(chǎn)負(fù)債表也要表動(dòng)，咋整
樸老師 
2021 11/30 11:52
同學(xué)你好
這個(gè)肯定要調(diào)整一致的
84784954
2021 11/30 11:54
我知道，利潤(rùn)表可以調(diào)，但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)才能保證與利潤(rùn)表指尖的勾稽關(guān)系
樸老師
2021 11/30 12:01
你直接做分錄調(diào)整
然后重新出報(bào)表
84784954
2021 11/30 13:40
老師，差異可以做成遞延所得稅么
樸老師
2021 11/30 13:49
同學(xué)你好
這個(gè)是可以的哦
84784954
2021 11/30 13:51
可以的哈，那我瞅瞅看怎么弄
樸老師
2021 11/30 13:58
同學(xué)你好
這個(gè)是可以的
84784954
2021 11/30 16:04
老師，如果我的賬上收入高于開票收入，通過遞延所得稅調(diào)整的話，這個(gè)分錄怎么做
樸老師
2021 11/30 16:07
同學(xué)你好
這個(gè)得用以前年度損益調(diào)整來做
84784954
2021 11/30 16:15
我們領(lǐng)導(dǎo)要求用遞延所得稅哎
樸老師
2021 11/30 16:23
同學(xué)你好
你得用以前年度損益調(diào)整
84784954
2021 11/30 16:25
老師，你上午回答的時(shí)候可是說可以用遞延所得稅調(diào)整的哦，也是說了兩遍呢
樸老師
2021 11/30 16:32
這個(gè)用什么科目看有沒有涉及損益
84784954
2021 11/30 16:40
沒有，只有收入和成本
84784954
2021 11/30 16:40
實(shí)際跟稅務(wù)上確認(rèn)收入成本有差異
樸老師
2021 11/30 16:48
收入和成本就涉及損益了
所以用以前年度損益調(diào)整
84784954
2021 11/30 16:49
怎么上午遞延所得稅，下午就以前年度損益調(diào)整了，查閱了一上午遞延所得稅相關(guān)知識(shí)
樸老師
2021 11/30 16:57
同學(xué)你好
這個(gè)看有沒有涉及損益
跨年調(diào)整的用什么科目看有沒有涉及損益
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