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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，咨詢您下，公司每月1號會給員工墊付餐費(fèi)，在月中發(fā)工資時代扣餐費(fèi)，餐廳非我司所有，會給我司開餐費(fèi)發(fā)票。這個賬務(wù)處理怎么做呢？
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你好，這個有沒有發(fā)票都可以的，因?yàn)槟銈冏龅氖峭鶃?，借其他?yīng)收款貸銀行存款。
2021 11/30 10:31
郭老師 
2021 11/30 10:31
工資扣除借應(yīng)付職工薪酬、工資貸、其他應(yīng)收款。
84785030 
2021 11/30 10:38
整個的分錄怎么做呢
84785030
2021 11/30 10:40
借：管理費(fèi)用-工資3000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資3000
借：應(yīng)付職工薪酬-工資3000
貸：銀存2600
貸：其他應(yīng)收款400
借：招待費(fèi)
貸：其他應(yīng)收款-400
郭老師
2021 11/30 10:41
你這個分錄做錯啦，不應(yīng)該做到你的管理費(fèi)用，這個是個人負(fù)擔(dān)，不是你企業(yè)負(fù)擔(dān)。
郭老師
2021 11/30 10:41
借其他應(yīng)收款貸銀行存款。已讀
2021-11-30 10:31
工資扣除借應(yīng)付職工薪酬、工資貸、其他應(yīng)收款。已讀
2021-11-30 10:31
84785030
2021 11/30 10:42
我可以當(dāng)做是，員工拿到這個400元，去餐廳消費(fèi)，然后再到公司報(bào)銷嘛？
郭老師
2021 11/30 10:43
可以的，但是你需要紅沖你的管理費(fèi)用。
84785030
2021 11/30 10:43
這樣的分錄這么做呢？
郭老師
2021 11/30 10:46
借其他應(yīng)收款貸招待費(fèi)。
84785030
2021 11/30 10:48
那其實(shí)就是那工資去沖招待費(fèi)，管理費(fèi)用里頭換個明細(xì)科目？
郭老師
2021 11/30 10:49
其他應(yīng)付款個人負(fù)擔(dān)的餐飲。
84785030
2021 11/30 10:51
沒明白，我這個餐費(fèi)發(fā)票，單做報(bào)銷都不行嗎？
郭老師
2021 11/30 10:53
報(bào)銷不了的，你都已經(jīng)從工資里扣除了，你們單位又不負(fù)擔(dān)，你怎么做費(fèi)用？
郭老師
2021 11/30 10:53
你們不從工資扣除可以做福利費(fèi)。
84785030
2021 11/30 10:55
明白了~謝謝老師
郭老師
2021 11/30 10:56
不用客氣，工作愉快。
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