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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好，請(qǐng)問住宿或餐飲發(fā)票客人當(dāng)月未開票，于次月開票需備注上月入住日期，我們可以備注么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！
之前沒有做無票收入嗎？這個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)之前沒有做收入話，延期納稅風(fēng)險(xiǎn)。
2021 11/29 04:11
84785002 
2021 11/29 04:18
就是因?yàn)樽隽藷o票收入，所以客人非要備注，這樣是不可以的對(duì)吧！？
84785002
2021 11/29 04:19
但是對(duì)于餐飲和住宿行業(yè)來說之后補(bǔ)開票是可以的么？就是不備注的情況下
小五子老師 
2021 11/29 04:28
無票銷售，但無票銷售后，下月再開發(fā)票時(shí)的處理方法：
1、本月沖銷上月無票銷售的收入分錄：
借：銀行存款等（紅字）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （紅字）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅（紅字）
2、本月按開票的金額入賬：
借：銀行存款等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
3、在本月增值稅納稅申報(bào)時(shí)，表中的未開具發(fā)票收入一欄填負(fù)數(shù)即可。
小五子老師
2021 11/29 04:29
做了無票收入后補(bǔ)開票是可以的，賬務(wù)按上述處理即可。
84785002
2021 11/29 05:30
老師，那如果這樣的話就可以在備注欄備注上月日期了對(duì)么？
小五子老師
2021 11/29 06:21
是的，但是賬務(wù)要處理。
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