00:10:00
問題已解決
如果18年房屋預(yù)售2000多萬，開具了預(yù)收不征稅發(fā)票，18年也填了視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表的2000多萬的未完工產(chǎn)品銷售收入，現(xiàn)在房屋19年4月完工了，要把調(diào)整表的未完工收入轉(zhuǎn)入完工，但當(dāng)年并沒有開具2000多萬的銷售收入發(fā)票，只開具了100多萬，20年開具了2000萬左右，那我19年的匯算企業(yè)所得稅的主營業(yè)務(wù)收入是要按2000多萬預(yù)收賬款確認(rèn)還是按100多萬9%的銷售房屋發(fā)票確認(rèn)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按100多萬9%的銷售房屋發(fā)票確認(rèn)
2021 11/28 17:10
84784997 
2021 11/28 17:40
那我18年有部分款按10%的銷售房屋發(fā)票，但我18年房屋并未完工，那18年需要將這些銷售發(fā)票確認(rèn)成當(dāng)年的主營業(yè)務(wù)收入么？
文文老師 
2021 11/28 17:58
18年已經(jīng)做了視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整。已經(jīng)確認(rèn)成了當(dāng)年的銷售收入
84784997
2021 11/28 18:06
19年不是要從未完工轉(zhuǎn)為完工么？就會重新填寫視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整，從23，24，25行調(diào)入27，28，29行，這樣之前的預(yù)收款就全部納稅調(diào)減了，還是說填寫時要去除已經(jīng)開發(fā)票的部分？
文文老師
2021 11/28 18:16
稍等，我需要去查找相關(guān)資料。很多年沒填過了
84784997
2021 11/28 19:30
老師，我這邊19年沒有確認(rèn)全部預(yù)收的收入是不是會有風(fēng)險，有哪些風(fēng)險
文文老師
2021 11/28 20:53
實際已全部完工，沒有全部確認(rèn)，存在延遲確認(rèn)收入，延遲繳稅風(fēng)險
閱讀 305
描述你的問題，直接向老師提問
12748
意見反饋
