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問題已解決
這個月的11月份我想沖紅去年12月份的開出的專票，給我退回來了，物品說剛用，不想要了，今年已清繳了，領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)同意退回來了，我應(yīng)該怎么做賬，怎么做分錄？是沖當(dāng)期收入還是以前年度調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，您匯算清繳已經(jīng)做了，那您直接沖當(dāng)期收入可以的。紅沖收入分錄，然后做一筆進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出。
2021 11/26 18:34
84784967 
2021 11/26 18:37
怎么做進(jìn)項轉(zhuǎn)出？跟進(jìn)項轉(zhuǎn)出有啥關(guān)系？
小麗老師 
2021 11/26 18:42
不好意思，答題太快沒看清打錯了，呵呵，抱歉。
84784967
2021 11/26 18:44
怎么做分錄呢，如果沒做匯算清繳！
小麗老師
2021 11/26 18:58
您好，您開一張負(fù)數(shù)發(fā)票，分錄做 借：應(yīng)收帳款/銀行存款? ? ?負(fù)數(shù)? 貸：主營業(yè)務(wù)收入? ??負(fù)數(shù)? 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額??負(fù)數(shù)
84784967
2021 11/26 19:16
如果沒做匯算清繳呢？
小麗老師
2021 11/26 19:24
您好，如果沒做匯算清繳? 借：應(yīng)收帳款/銀行存款? ? ?負(fù)數(shù)? 貸：以前年度損益調(diào)整? ?負(fù)數(shù) ?貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額??負(fù)數(shù)? ? 結(jié)轉(zhuǎn)利潤? 借：利潤分配-未分配利潤??貸：以前年度損益調(diào)整
84784967
2021 11/26 19:32
準(zhǔn)則這樣規(guī)定的么？匯繳完事不用再調(diào)整以前報表了么，如果這樣當(dāng)期繳納所得稅不就少了么？
小麗老師
2021 11/26 19:38
您好，做了匯算清繳，準(zhǔn)則規(guī)定是要調(diào)整以前報表的，嗯，您可以問一下稅管員，一般問了就會要調(diào)咯，調(diào)報表很費事的
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