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問(wèn)題已解決
某電視機(jī)廠為一般納稅人，當(dāng)月發(fā)生了下列幾筆購(gòu)銷業(yè)務(wù)： （1）一向某商場(chǎng)銷售電視機(jī)120臺(tái)，該廠采用銷售額與銷項(xiàng)稅額合并定價(jià)的方法，每臺(tái)銷售5850元，銷售款已收到 （2）購(gòu)入電子元器件，已驗(yàn)收入庫(kù)，取得增值稅專用發(fā)票支付價(jià)稅合計(jì)款額為351,000元 （3）為裝修該廠展銷廳，購(gòu)入建筑裝飾材料，已驗(yàn)收入庫(kù)，支付價(jià)稅合計(jì)款額 11700元，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為17000元求電視機(jī)廠本月應(yīng)納增值稅稅額
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你好，這里增值稅稅率是按17%計(jì)算 嗎？?
2021 11/24 12:57
84785017 
2021 11/24 13:01
是按13%算的
鄒老師 
2021 11/24 13:04
你好，因?yàn)楦鶕?jù)你所給題目數(shù)據(jù)，稅率應(yīng)當(dāng)是17%（每臺(tái)銷售5850元，351,000元，支付價(jià)稅合計(jì)款額 11700元）。是按13%算的
那么增值稅應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額=120*5850/1.13*13%—351,000—17000
請(qǐng)看圖片，這兩個(gè)地方的數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系有錯(cuò)誤?
84785017
2021 11/24 13:07
你好/符號(hào)是什么意思
84785017
2021 11/24 13:08
那等于多少呢？，我不知道，就是老師給的題目
鄒老師
2021 11/24 13:11
你好，/，這個(gè)就是除號(hào)的意思啊
那么增值稅應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額=120*5850/1.13*13%—351,000/1.13*13%—17000=23380.53
84785017
2021 11/24 13:35
好謝謝啦
鄒老師
2021 11/24 13:42
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。
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