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老師，我再說一下情況。給A公司下單100萬，B公司是供貨商，收到65萬貨款。實際這批貨款是，80萬元，我們公司需要補差額15萬元。這批貨的實際成本是115萬元，因為A公司有品牌，相當于35萬元是品牌使用費!A公司開票100萬，B公司開票15萬元，這個怎么做賬?

同學， 你們是購貨方對吧，收到a公司的發(fā)票100萬，b公司的發(fā)票15萬。

是的，AB公司加起來是我們公司的成本

同學， 你好，發(fā)票上面的貨物名稱是什么？

A公司開票內容是 分集水器、圓形主管、支架、連接件、排氣堵頭 B公司是分集水器

內容是重復的

同學， 這個按發(fā)票上面的金額和貨物名稱以及對應的供應商做賬。 借 原材料/庫存商品 應交稅費 應交增值稅 進項稅 貸 應付賬款 a公司 再做一筆分錄，b公司的

那不是重復入庫了嘛？商品是同一批，但是成本是兩家公司加在一起的金額

同學， 這個金額分開來，a公司的100萬， b公司的15萬

是的，因為B公司的15萬是補給差額部分，A公司收到的100萬支付給B公司就只有65萬元

同學， 好的。你們公司還是收到115萬發(fā)票，只是a公司的收到的成本費用發(fā)票少了，b公司只給a公司開票65萬。 b公司給你們開票15萬。

是這個意思

所以同一批商品，我們會取得兩家公司的發(fā)票，那怎么做商品入庫呢？

同學， 這個按發(fā)票上面的金額和貨物名稱以及對應的供應商做賬。 借 原材料/庫存商品 應交稅費 應交增值稅 進項稅 貸 應付賬款 a公司 再做一筆分錄，b公司的

回答問題的老師能不能用點心呀，幫助菜鳥解決問題。還是沒有解決問題，說了等于沒說又回到原點。兩家公司一起做這樣的分錄，不就是同一訂單做了兩次入庫，最后導致庫存虛高，這個問題有什么解決辦法嗎？麻煩老師看看上下問題在回答，提問次數馬上就要到了，三個老師都不能給出解決辦法嗎？

同學 不會導致成本虛高的。 總金額是115萬的發(fā)票。 借 原材料/庫存商品 101.77 ? ? 應交稅費-進項稅額 13.23 ? ? 貸? 應付賬款? a公司 100 ? ? ? ? ? 應付賬款 b公司 15 a與b公司之間怎么結算，不涉及你們公司的分錄，這個不需要做分錄的。 按收到a公司的發(fā)票100萬 和 b公司的發(fā)票15萬 入賬即可。 實際你是分別收到了 a 和b公司的發(fā)票了嗎？?

發(fā)票是兩家公司開的，但不是同步收到，商品明細重復了，沒有關系的嘛？

同學， 不同步收到發(fā)票嗎？相差多久？ 如果發(fā)票同步收到就以發(fā)票為準，沒同步收到也可以暫估入庫。 商品貨物名稱是一樣的沒有問題，主要是金額和數量重復了嗎？