問題已解決
老師您好,5月份給買方開商品專票,把稅號(hào)開錯(cuò)了,今天又從新開的,老師我的分錄咋做呀?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答紅沖就是以前做了一張錯(cuò)誤的憑證,就用紅字做一張和藍(lán)字一模一樣的紅字憑證,就可以把原憑證沖了,然后再重新再做一張正確的憑證就可以了。
由于你是上個(gè)月的發(fā)票,跨月了,不能作廢,只能紅沖,那么上個(gè)月的歸上個(gè)月的做銷售,這個(gè)月的紅沖一樣做負(fù)數(shù)憑證,如果你后面再給人家開正數(shù)發(fā)票,那么再做一次銷售。
應(yīng)根據(jù)開具紅字增票,倉(cāng)庫(kù)開具紅字入庫(kù)單(如11月份確認(rèn)收入時(shí),已經(jīng)核算成本了,12月份就應(yīng)開具倉(cāng)庫(kù)紅字入庫(kù)單,沖減庫(kù)存商品;);財(cái)會(huì)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)單,填制憑證,會(huì)計(jì)分錄如下:
借:應(yīng)收賬款(紅字)
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額(紅字)
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字)
貸:庫(kù)存商品(紅字)
2021 11/21 08:25
84784984
2021 11/21 08:28
老師,那我除了做上邊的紅字分錄,是不是還得做個(gè)籃子的一樣的分錄?。?/div>
小小霞老師
2021 11/21 08:29
對(duì),藍(lán)字就做正確的分錄
84784984
2021 11/21 08:32
老師,那成本都是從進(jìn)銷存軟件里導(dǎo)出一個(gè)月的,分不出來我開出一張發(fā)票的商品的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本啊?咋能知道這張錯(cuò)誤專票的成本呀?
小小霞老師
2021 11/21 08:41
應(yīng)憑《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》開具紅字增值稅專用發(fā)票,沖減當(dāng)期銷售額和銷項(xiàng)稅額
閱讀 100
描述你的問題,直接向老師提問
相關(guān)問答
查看更多- 老師,之前會(huì)計(jì)開上月的專票稅號(hào)錯(cuò)了,我現(xiàn)在填開紅字專票信息表的稅號(hào)是按原來錯(cuò)的稅號(hào)開還是要改回正確的開呢? 312
- 老師:專票如果稅號(hào)是對(duì)的,也可以抵扣,但地址和賬號(hào)開錯(cuò)了,這發(fā)票可以用嗎? 491
- 專票上的購(gòu)買方的地址開錯(cuò)了要緊嗎? 1814
- 7月份專票買方名稱開錯(cuò),8月份怎么處理? 323
- 咨詢一個(gè)稅務(wù)問題,開專票開錯(cuò)了買方,對(duì)買方有影響嗎?這個(gè)票應(yīng)該開給A的,結(jié)果開成了B,對(duì)B有影響嗎? 134
最新回答
查看更多- 勞務(wù)外包人員起訴公司賠付的工傷款,計(jì)入勞動(dòng)保護(hù)對(duì)嗎,怎么解釋? 昨天
- 下圖這道題問題2,業(yè)務(wù)1,進(jìn)項(xiàng)稅額=50*0.13+3/1.09*0.09+40*0.98*0.13=11.84 業(yè)務(wù)2,進(jìn)項(xiàng)稅額=170*1.003*1.1/0.7*0.13+12/1.09*0.09=35.82 業(yè)務(wù)3,進(jìn)項(xiàng)稅額=2/1.13*0.13=0.23 業(yè)務(wù)4,銷項(xiàng)稅額=(400+100*50%)*0.13=58.5 業(yè)務(wù)5,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出=4*0.13+1.86*0.09=0.69 業(yè)務(wù)6,銷項(xiàng)稅額=18*1.05/(1-36%)*0.13*30%=1.15 綜上,本月應(yīng)納增值稅=1.15+0.69+58.5-0.23-35.82-11.84=12.45萬(wàn)元,ABCD都不是,哪一步做錯(cuò)了,請(qǐng)指出,謝謝老師! 昨天
- 請(qǐng)問老師,以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的債券投資,他的減值不影響賬面價(jià)值,但影響攤余成本,這個(gè)理解是對(duì)的嗎?為什么? 昨天
- 香港存款利率計(jì)算器可以用來計(jì)算什么類型的利率? 2天前
- 請(qǐng)問湖南省二套房契稅的稅率是多少? 2天前