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問題已解決
老師您好，就是公司跟員工簽訂租車合同，保養(yǎng)維修、加油、保險（含發(fā)票）、一年租車費用都是公司出，能稅前扣除嗎/
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，保險是由員工自已負擔(dān)的，如果是公司負擔(dān)，是不能在稅前扣除；維修和加油可以由公司負擔(dān)在稅產(chǎn)扣除；
2021 11/16 09:31
84785008 
2021 11/16 09:32
保險是專票，我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，這個能行嗎？
立紅老師 
2021 11/16 09:33
同學(xué)你好，保險是專票，我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，這個能行嗎？——不可以的；
84785008
2021 11/16 09:34
那要這么操作轉(zhuǎn)回了？上個月我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了
立紅老師
2021 11/16 09:35
同學(xué)你好，現(xiàn)在做進項轉(zhuǎn)出就可以；
84785008
2021 11/16 09:36
賬要這么做了，是等下個月直接增值稅報表轉(zhuǎn)出？下個月這張發(fā)票這么做賬？
立紅老師
2021 11/16 09:38
同學(xué)你好，賬要這么做了，是等下個月直接增值稅報表轉(zhuǎn)出？——是的；
下個月這張發(fā)票這么做賬？——不做賬了，
84785008
2021 11/16 09:41
我公戶轉(zhuǎn)賬了，也有發(fā)票了，不做賬？
立紅老師
2021 11/16 09:46
同學(xué)你好，我公戶轉(zhuǎn)賬了，也有發(fā)票了，不做賬？——不是已經(jīng)做過賬了，已經(jīng)做進項抵扣了么；
這個保險費開的公司的名字還是個人的名字；
84785008
2021 11/16 09:50
公司，是上月轉(zhuǎn)到的錢和抵扣，我現(xiàn)在在做十月的帳。
立紅老師
2021 11/16 10:07
同學(xué)你好，是上月轉(zhuǎn)到的錢和抵扣，我現(xiàn)在在做十月的帳?！?0月轉(zhuǎn)款做10月的賬，
借，管理費用
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項
貸，銀行存款
這個月做進項轉(zhuǎn)出
借，管理費用
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項轉(zhuǎn)出
84785008
2021 11/16 10:08
那員工車保險費用了，也是直接公戶轉(zhuǎn)員工報銷的，賬這么做了？
立紅老師
2021 11/16 10:10
那員工車保險費用了，也是直接公戶轉(zhuǎn)員工報銷的，賬這么做了？——上面不就是這個分錄么？只是管理費用不能在所得稅前扣除
84785008
2021 11/16 10:13
保養(yǎng)和維修費用是直接從公戶轉(zhuǎn)員工，保險費是轉(zhuǎn)到保險的公司的賬戶上
立紅老師
2021 11/16 10:14
同學(xué)你好，都是計入管理用
保養(yǎng)和維修費用是直接從公戶轉(zhuǎn)員工，——這個支出可以在稅前扣除；
保險費是轉(zhuǎn)到保險的公司的賬戶上——如果開的是個人名字的保險費，不能在稅前扣除
84785008
2021 11/16 10:15
是開公司的名稱，能稅前扣除吧，也不用進項稅轉(zhuǎn)出？
立紅老師
2021 11/16 10:17
同學(xué)你好，如果開公司名稱，可以在稅前扣除，不用轉(zhuǎn)出；
84785008
2021 11/16 10:18
好的，謝謝您老師
立紅老師
2021 11/16 10:26
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快；
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