00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，分錄太長(zhǎng)，超過(guò)500字， 用的截圖 目前，2021年利潤(rùn)分配科目余額是借方580000，但是2021年本年利潤(rùn)科目余額是貸方670000。 2021.11月，老板要分紅。因?yàn)槔习蹇吹浇衲晔怯?。但是現(xiàn)在報(bào)表中，未分配利潤(rùn)只有9W。不夠分。請(qǐng)問(wèn)，該如何操作。 是不是之前的某個(gè)入賬科目做錯(cuò)了。需要調(diào)整2021年4月的做賬的某個(gè)入賬科目嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好！虧損的為什么要提取盈余公積呢？
2021 11/12 11:54
84785043 
2021 11/12 11:55
2020年和2021年，都是盈利的
丁小丁老師 
2021 11/12 12:14
2021年初不還是虧損嗎？累計(jì)虧損的不用計(jì)提盈余公積哦
84785043
2021 11/12 12:40
但是，老板不這樣認(rèn)為。
2020年能分紅
2021年本公司又是盈利的
怎么就不能分紅了
老板想不通呀
丁小丁老師
2021 11/12 13:21
可以分，分的金額只能是彌補(bǔ)虧損，提取盈余公積后的金額哦
84785043
2021 11/12 13:28
沒(méi)有虧損，是收到可被投資公司的分紅款后，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)出現(xiàn)了借方
自己公司，2020年全年都是盈利的
2020年，本公司也分紅了
2020年，被投資公司也分紅了
怎么2個(gè)加起來(lái)，就成了虧損了？
老師，您為什么認(rèn)為，2020年是虧損的？
哦，漏了一筆，2020.12月結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)
借：本年利潤(rùn)：220000
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 220000
丁小丁老師
2021 11/12 13:43
我看的是您第一句話那里說(shuō)2021年出未分配利潤(rùn)是借方余額，收到分紅出現(xiàn)借方？意思是你們聯(lián)營(yíng)企業(yè)虧損，然后你們投資收益虧損了，導(dǎo)致未分配是負(fù)數(shù)嗎？
不管怎么樣，如果2021年初，未分配利潤(rùn)是借方，就不能分紅，盡管當(dāng)年是盈利的
84785043
2021 11/12 13:47
被投資公司，2020年是盈利的。
我們自己的公司，2020年也是盈利的
附件中，有個(gè)截圖
2021年，還沒(méi)有把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
目前，截止到10月，未分配利潤(rùn)科目余額是借方
本年利潤(rùn)余額是貸方
資產(chǎn)負(fù)債表，未分配利潤(rùn)，是貸方9W多
84785043
2021 11/12 13:47
不知道，我有講清楚沒(méi)有
84785043
2021 11/12 13:53
是想問(wèn)，收到被投資公司的分紅款，怎么我們公司的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，就出現(xiàn)了借方余額，
是不是這筆科目入錯(cuò)了？
84785043
2021 11/12 14:02
現(xiàn)在老板要搞2021年的分紅，看賬面有67W的凈利潤(rùn)，就要全部分出去
這個(gè)可行嗎？
丁小丁老師
2021 11/12 17:54
您好！45萬(wàn)投資收益轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)就不會(huì)為負(fù)數(shù)了，如果這樣，股東要求分紅是沒(méi)問(wèn)題的哦
84785043
2021 11/13 08:45
收到被投資公司分紅，這筆分錄沒(méi)做完，對(duì)嗎？
閱讀 257
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
350
意見(jiàn)反饋
