免費(fèi)問答

1、業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用=100000+30000+20000=150000（元） 單位管理費(fèi)用=50000+20000+10000=80000（元） 借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用? ?150000 ? ? ? ?單位管理費(fèi)用? ?80000 ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)發(fā)工資? ?150000? ? （100000+50000） ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? —職工養(yǎng)老保險(xiǎn)? ?50000? ? （30000+20000） ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? —住房公積金? ?30000? ? （20000+10000） 2、8月2日， 借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)發(fā)工資? ?150000 ? ?貸：? 其他應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅? ?5000 ? ? ? ? ? ? 其他應(yīng)付款—個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)部分? ?15000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?—個(gè)人繳納住房公積金部分? ?12000 ? ? ? ? ? ? 零余額賬戶用款額度? ?118000 借：事業(yè)支出? ?118000 ? ?貸：資金結(jié)存—零余額賬戶用款額度? ?118000 3、8月3日， 借：應(yīng)付職工薪酬—職工養(yǎng)老保險(xiǎn)? ?50000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?—住房公積金? ?30000 ? ? ? ?其他應(yīng)付款—個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)部分? ?15000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? —個(gè)人繳納住房公積金部分? ?12000 ? ? 貸：銀行存款? ?107000 借：事業(yè)支出? ?107000 ? ?貸：資金結(jié)存—貨幣資金? ?107000 借：其他應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅? ?5000 ? ?貸：銀行存款? ?5000 借：事業(yè)支出? ?5000 ? ?貸：資金結(jié)存—貨幣資金? ?5000