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問(wèn)題已解決
老師 暫估入庫(kù)會(huì)影響匯算清繳嗎，為什么？
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您好
暫估入庫(kù)會(huì)影響匯算清繳 暫估的成本費(fèi)用 沒(méi)有取得發(fā)票 匯算清繳會(huì)納稅調(diào)增
2021 11/01 14:05
84785023 
2021 11/01 14:15
如果暫估的材料還沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本呢，也要調(diào)增嗎？
bamboo老師 
2021 11/01 15:01
暫估的材料還沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本 不影響損益 不需要調(diào)增
84785023
2021 11/01 15:04
匯算清繳都是根據(jù)負(fù)債的當(dāng)年發(fā)生額對(duì)應(yīng)的損益來(lái)調(diào)表不調(diào)賬的，而不是根據(jù)負(fù)債的余額，對(duì)嗎？
bamboo老師
2021 11/01 15:04
是的 不是根據(jù)負(fù)債的余額? 是根據(jù)損益的
84785023
2021 11/01 15:25
比如提的福利費(fèi)，匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增了，但是負(fù)債應(yīng)付福利費(fèi)的余額越來(lái)越大，這個(gè)怎么弄啊，就一直余在賬上嗎？
bamboo老師
2021 11/01 15:26
這個(gè)要做分錄調(diào)整的
也可以后期繼續(xù)使用 企業(yè)所得稅前扣除
現(xiàn)在是用多少計(jì)提多少 不按14%計(jì)提到賬上的
84785023
2021 11/01 15:31
但是領(lǐng)導(dǎo)還在讓我們計(jì)提，你說(shuō)的調(diào)整分錄就是把多提的反向沖回吧？
bamboo老師
2021 11/01 15:32
是的?調(diào)整分錄就是把多提的反向沖回
早上就不需要按照14%的計(jì)提了
84785023
2021 11/01 15:49
今年1月負(fù)債應(yīng)付福利費(fèi)有個(gè)上年結(jié)轉(zhuǎn)180萬(wàn)，1月份發(fā)生了一筆福利費(fèi)5萬(wàn)，這5萬(wàn)為什么可以沖那個(gè)180萬(wàn)，借應(yīng)付福利費(fèi)5 貸銀行存款5，那180萬(wàn)對(duì)應(yīng)的損益不是在以前年度已經(jīng)納稅調(diào)整過(guò)了嗎？
bamboo老師
2021 11/01 15:50
可以匯算清繳的時(shí)候再納稅調(diào)減的啊
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