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老師當(dāng)月沒(méi)有抵扣認(rèn)證的發(fā)票記帳到待認(rèn)證里，如果下個(gè)月可以抵扣認(rèn)證了。是不是就轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅里，然后到月未時(shí)還是由進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)--未交稅金里。

這么多年做帳都不知道到月底把銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)分別轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)--未交稅金里。哎

1、可以這樣轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的2，不是將銷(xiāo)和進(jìn)分別轉(zhuǎn)而是將貸方差額轉(zhuǎn)未交稅金里，如是借方差額一般形成留抵稅款下期繼續(xù)抵減銷(xiāo)項(xiàng)不用處理、。

一個(gè)老師回答我一樣。我還不明白，不知道怎么做了。哎 因?yàn)槊總€(gè)月分別有銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，到月底了不轉(zhuǎn)?？偸怯杏囝~

老師您說(shuō)：稅控服務(wù)費(fèi)，當(dāng)初交納時(shí)借：管理費(fèi)用280貸：銀行存款280。等全額扣減時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅金280貸管理費(fèi)用280，，那這個(gè)借方的應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅金280不結(jié)轉(zhuǎn)嗎。始終在應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅金里嗎

老師您 好。這個(gè)280我就是這樣做的720當(dāng)中有個(gè)440是也以前交納的服務(wù)費(fèi)可以全額抵減的。所以做一起了。就是這個(gè)減免稅金帳上一直會(huì)有余額不用管嗎。還是也得結(jié)轉(zhuǎn)到哪里。我不明白，讓老師費(fèi)心了。謝謝老師幫我解答

不用轉(zhuǎn)的這是一個(gè)項(xiàng)目是在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的借方，同在借方的還有進(jìn)項(xiàng)稅等，另外銷(xiāo)項(xiàng)是在貸方，同在貸方的還有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出等科目 ，月末，把借方合計(jì)與貸方合計(jì)比較，差額為貸方轉(zhuǎn)出到未交稅金，這是是在借方增加了一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅，于是二級(jí)科目應(yīng)交增值稅借方合計(jì)實(shí)際就與貸方合計(jì)平了，二級(jí)科目未交增值就貸方是要交的稅。如果月末把借方合計(jì)與貸方合計(jì)比較，差額為借方說(shuō)明有可抵稅進(jìn)項(xiàng)可以留抵，不需賬務(wù)處理，下月抵減銷(xiāo)項(xiàng)，如此循環(huán)。

老師您 好。剛才您 說(shuō)的貸方銷(xiāo)項(xiàng)稅金大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)，（應(yīng)該交納增值稅）應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。那憑證怎么做呢。1、借：？？？貸應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅、2、交納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）、貸應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅、