免費問答

老師當月沒有抵扣認證的發(fā)票記帳到待認證里，如果下個月可以抵扣認證了。是不是就轉(zhuǎn)到進項稅里，然后到月未時還是由進項稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費--未交稅金里。

這么多年做帳都不知道到月底把銷項和進項分別轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費--未交稅金里。哎

1、可以這樣轉(zhuǎn)進項的2，不是將銷和進分別轉(zhuǎn)而是將貸方差額轉(zhuǎn)未交稅金里，如是借方差額一般形成留抵稅款下期繼續(xù)抵減銷項不用處理、。

一個老師回答我一樣。我還不明白，不知道怎么做了。哎 因為每個月分別有銷項和進項，到月底了不轉(zhuǎn)?？偸怯杏囝~

老師您說：稅控服務(wù)費，當初交納時借：管理費用280貸：銀行存款280。等全額扣減時，借：應(yīng)交稅費-減免稅金280貸管理費用280，，那這個借方的應(yīng)交稅費-減免稅金280不結(jié)轉(zhuǎn)嗎。始終在應(yīng)交稅費-減免稅金里嗎

老師您 好。這個280我就是這樣做的720當中有個440是也以前交納的服務(wù)費可以全額抵減的。所以做一起了。就是這個減免稅金帳上一直會有余額不用管嗎。還是也得結(jié)轉(zhuǎn)到哪里。我不明白，讓老師費心了。謝謝老師幫我解答

不用轉(zhuǎn)的這是一個項目是在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的借方，同在借方的還有進項稅等，另外銷項是在貸方，同在貸方的還有進項轉(zhuǎn)出等科目 ，月末，把借方合計與貸方合計比較，差額為貸方轉(zhuǎn)出到未交稅金，這是是在借方增加了一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅，于是二級科目應(yīng)交增值稅借方合計實際就與貸方合計平了，二級科目未交增值就貸方是要交的稅。如果月末把借方合計與貸方合計比較，差額為借方說明有可抵稅進項可以留抵，不需賬務(wù)處理，下月抵減銷項，如此循環(huán)。

老師您 好。剛才您 說的貸方銷項稅金大于進項時，（應(yīng)該交納增值稅）應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。那憑證怎么做呢。1、借：？？？貸應(yīng)交稅費--未交增值稅、2、交納時，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）、貸應(yīng)交稅費--未交增值稅、