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請問,發(fā)現(xiàn)去年的賬損益科目錄錯了,怎么調?去年是虧損,可以在今年紅沖更正嗎
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速問速答你好,可以把去年的分錄紅沖,然后做一筆正確的
損益科目? 通過? 以前年度損益調整? 科目代替入賬
2021 10/12 14:13
84785013
2021 10/12 14:13
比如計入管理費用 福利費的,換成以前年度損益調整是嗎
鄒老師
2021 10/12 14:14
你好,是的,是這樣的
84785013
2021 10/12 14:14
好的 我試試
鄒老師
2021 10/12 14:15
祝你學習愉快,工作順利!
84785013
2021 10/12 14:50
老師,之前的錯賬后續(xù)有攤銷的,是不是要扣除攤銷額紅沖?
鄒老師
2021 10/12 14:52
你好,是應當計入長期待攤費用核算嗎??
84785013
2021 10/12 14:53
是的,應計入待攤,記到開辦費里了
鄒老師
2021 10/12 14:56
你好,那現(xiàn)在的調整分錄是
借:長期待攤費用
貸:以前年度損益調整—管理費用—開辦費
然后補做攤銷處理?
84785013
2021 10/12 14:59
老師,我們是小企業(yè)會計準則,沒有以前年度損益調整
鄒老師
2021 10/12 15:01
你好,那就這樣處理
借:長期待攤費用
貸:利潤分配—未分配利潤?
然后補做攤銷處理?
84785013
2021 10/12 15:01
好的 謝謝老師 我試試
鄒老師
2021 10/12 15:02
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以平價,謝謝。
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