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我們銷售貨物，已收到全款，但我們本月只給對方開了一半的發(fā)票，這個從收款到確認收入結轉成本怎么做帳
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你好，是什么原因導致本月只給對方開了一半的發(fā)票，而不是全部開具發(fā)票呢？
2021 10/10 18:33
84784999 
2021 10/10 18:36
票不夠了
84784999
2021 10/10 18:36
對方也同意了
鄒老師 
2021 10/10 18:38
你好，是今后會補開一半的發(fā)票給對方？?
84784999
2021 10/10 18:38
對，次月就給對方開了全
鄒老師
2021 10/10 18:44
你好
銷售貨物，開出一半發(fā)票
借：銀行存款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅，預收賬款
借：主營業(yè)務成本 ?，?貸：庫存商品
借：發(fā)出商品，貸：庫存商品
次月補開一半發(fā)票
借：預收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅
借：主營業(yè)務成本??，?貸：發(fā)出商品
84784999
2021 10/10 18:50
成本也是只錄一半嗎
鄒老師
2021 10/10 18:51
你好，是的，成本也是分兩個月結轉?
84784999
2021 10/10 18:56
好的老師，上面這種情況是因為當月票不夠了，所以分兩月開。如果是分兩月發(fā)出貨物呢，票夠，也要分開開票
鄒老師
2021 10/10 18:57
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84784999
2021 10/10 19:23
不是老師，是還想知道另一種情況
鄒老師
2021 10/10 19:25
你好，如果是分兩月發(fā)出貨物，就需要分兩個月開具發(fā)票，分兩個月確認收入的。
84784999
2021 10/10 19:26
那做分錄還是和上面一樣是嗎
鄒老師
2021 10/10 19:27
你好，款項也是一次性收到？?
84784999
2021 10/10 19:28
對，如果款項一次性收到的話
鄒老師
2021 10/10 19:29
你好，不同。分兩月發(fā)出貨物，分兩個月開具發(fā)票。
第一個月
借：銀行存款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅，預收賬款
借：主營業(yè)務成本 ?，?貸：庫存商品
第二個月
借：預收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅
借：主營業(yè)務成本??，?貸：庫存商品
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