問題已解決
建筑施工單位(乙方): 1.已給甲方開具工程款發(fā)票3000萬(普票) 2.自家賬目發(fā)票比例:專票70%,普票30% 3.收到的專票稅率為13%,已收專票:不含稅金額:1900萬,稅額:240萬,合計(jì)金額:2140萬 4.收到專票稅率為6%,已收專票:不含稅金額:5000,稅額:300,合計(jì)金額:5300 5.專票按9%進(jìn)項(xiàng)抵扣 問:1.如何抵扣? 2.抵扣比例的計(jì)算式?(9%的進(jìn)項(xiàng)抵扣÷已收專票的稅額*100%,對否?)
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答你好,該單位是一般納稅人嗎?是一般納稅人的話就按取得的專票勾選認(rèn)證就可以了
2021 10/10 09:23
洋洋老師
2021 10/10 09:24
你所說的抵扣比例是什么意思,是有簡易征稅不能抵扣的嗎
84784961
2021 10/10 09:29
老師,是一般納稅人。我想算一下可抵扣的比例,做報(bào)告使用,第一次接觸這個,不懂。
是用9%的抵扣額直接除以已收到發(fā)票的稅額嗎?
洋洋老師
2021 10/11 06:43
你好,9%是稅率吧,只要認(rèn)證了都可以抵扣
閱讀 802