00:10:00
問題已解決
小規(guī)模納稅人申報(bào)季度企業(yè)所得稅時(shí)，收入是填含稅還是不含稅金額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好，是不含稅金額
2021 10/09 12:14
84784986 
2021 10/09 12:18
那稅額在申報(bào)表里面怎么體現(xiàn)？
小萬老師 
2021 10/09 12:30
同學(xué)你好，申報(bào)企業(yè)所得稅不體現(xiàn)哈，增值稅是價(jià)外稅。
84784986
2021 10/09 12:37
小規(guī)模增值稅季度不超45萬不需要繳納稅，那之前銷項(xiàng)稅額是不是要轉(zhuǎn)回收入？
小萬老師
2021 10/09 12:42
同學(xué)你好，對(duì)的哈，不超是轉(zhuǎn)收入，超了不用轉(zhuǎn)。
84784986
2021 10/09 12:47
那這樣不超的轉(zhuǎn)收入，季度申報(bào)的收入不是要填含稅收入才對(duì)，是嗎？
小萬老師
2021 10/09 13:03
同學(xué)你好，正確的企業(yè)所得稅收入數(shù)據(jù)的季度申報(bào)，是按照利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)來填哈，你這個(gè)轉(zhuǎn)也是轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，申報(bào)表上面的營(yíng)業(yè)收入是不包括營(yíng)業(yè)外收入的。
84784986
2021 10/09 13:09
那轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入是不是要沖減費(fèi)用后，才填申報(bào)表的凈利潤(rùn)？
小萬老師
2021 10/09 13:24
同學(xué)你好，不沖減費(fèi)用哈，這個(gè)是營(yíng)業(yè)外收入，需要體現(xiàn)在申報(bào)表的利潤(rùn)總額上。
閱讀 94
描述你的問題，直接向老師提問
442
意見反饋
