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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
中秋買(mǎi)的蛋糕券，發(fā)放給員工。錢(qián)已付，卡也發(fā)給員工了。但當(dāng)月發(fā)票未到，怎么做分錄
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?借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款
faouaodaole紅沖在做發(fā)票的就可以
2021 10/08 07:30
84785037 
2021 10/08 07:32
這要代扣代繳個(gè)稅嘛
郭老師 
2021 10/08 07:38
對(duì)的
合并到工資交個(gè)稅
和工資一塊申報(bào)
84785037
2021 10/08 07:46
但是以前會(huì)計(jì)都是不申報(bào)個(gè)稅。發(fā)票來(lái)的時(shí)候直接做管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸銀行存款。如果按照這種做法不過(guò)應(yīng)付職工薪酬，現(xiàn)在發(fā)票又沒(méi)來(lái)，那分錄怎么寫(xiě)？？？
郭老師
2021 10/08 08:08
不管交不交個(gè)稅
福利費(fèi)都應(yīng)該通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算
已經(jīng)發(fā)生了，不管又沒(méi)有發(fā)票都做福利費(fèi)
企業(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)做
84785037
2021 10/08 08:19
那如果公司不過(guò)應(yīng)付職工薪酬。又沒(méi)發(fā)票的情況下?？梢灾苯幼龉芾碣M(fèi)用福利費(fèi)，貸銀行存款。下月發(fā)票來(lái)了再紅沖再做筆一樣的分錄嘛
郭老師
2021 10/08 08:24
你好，可以可以這么做的。
84785037
2021 10/08 12:22
那憑證摘要怎么寫(xiě)
郭老師
2021 10/08 12:27
好，你上面的分錄是支付福利費(fèi)。
84785037
2021 10/08 12:40
發(fā)票會(huì)開(kāi)預(yù)付卡，直接做管理費(fèi)用福利費(fèi)。也不代扣個(gè)稅，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
郭老師
2021 10/08 12:44
好有風(fēng)險(xiǎn)的，少交了個(gè)稅，隱瞞了收入。
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