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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師資料2里 算增值稅是是42*10% 為什么送去加工算消費(fèi)稅的時(shí)候42的成本是42*（1-10%）？那樣的話計(jì)算抵扣的10%的進(jìn)項(xiàng)不是就包含在42里面了么 我是直接用的42但是不對(duì) 請(qǐng)問(wèn)是哪個(gè)點(diǎn)我漏掉了呢？
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您好，根據(jù)您的圖片，因?yàn)椴少?gòu)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品可以抵扣10%增值稅，所以題目是42*（1-10%）計(jì)算入賬成本金額
2021 10/02 15:02
84784963 
2021 10/02 15:26
可是為什么計(jì)算增值稅的時(shí)候是42*10%
那這個(gè)意思不是計(jì)稅基礎(chǔ)是42么
算消費(fèi)稅的時(shí)候?yàn)槭裁从肿兂闪?2-42*10%
我就是不明白
我自己理解的是增值稅和消費(fèi)稅的計(jì)稅基礎(chǔ)是相同的
小林老師 
2021 10/02 15:49
您好，一般情況下是相同的，但是只有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)，是不同的
84784963
2021 10/02 16:01
那意思是購(gòu)入農(nóng)產(chǎn)品 增值稅是用支付的價(jià)款*稅率
消費(fèi)稅用? 支付的價(jià)款*（1-稅率）
小林老師
2021 10/02 16:13
您好，不是，1自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品計(jì)算增值稅是特殊事項(xiàng)，2您委托加工業(yè)務(wù)計(jì)算消費(fèi)稅就是組價(jià)計(jì)算
84784963
2021 10/02 20:07
我知道??
這個(gè)題是購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品? 計(jì)算增值稅
又委托加工計(jì)算消費(fèi)稅
我就是不明白? 增值稅計(jì)算抵扣是42*10%
消費(fèi)稅里的組價(jià)? 就是42*（1-10%）
這10%不就是計(jì)算抵扣的進(jìn)項(xiàng)么
我都把我自己說(shuō)明白了
付出去42
計(jì)算抵扣了4.2
增值稅可以抵扣不能進(jìn)入成本
小林老師
2021 10/02 21:27
您好，您回復(fù)，我都把我自己說(shuō)明白
小林老師
2021 10/02 21:28
您好，那您還需要哪些支持？
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