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實(shí)務(wù)
問題已解決
外購的東西用于個(gè)人消費(fèi)，不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額吧？應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧？
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你好，是的需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的。
2021 09/29 17:20
84784993 
2021 09/29 17:24
那中秋購買的月餅，就是有的單位，它可以作為就是銷項(xiàng)稅額嗎
東老師 
2021 09/29 17:24
你說作為銷項(xiàng)稅額是什么意思？
84784993
2021 09/29 17:25
第二筆，他發(fā)放月餅的時(shí)候做的銷項(xiàng)稅額啊，這樣做正確嗎
東老師
2021 09/29 17:26
他這個(gè)算是視同銷售了，算是把月餅賣出去了。
84784993
2021 09/29 17:26
我有點(diǎn)不理解這個(gè)會(huì)計(jì)做的不對(duì)吧，我覺得，應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧？
東老師
2021 09/29 17:27
對(duì)，其實(shí)就直接做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出比較省事。
84784993
2021 09/29 17:27
哦，意思是也可以，就是相當(dāng)于單位先購進(jìn)月餅，然后給員工發(fā)福利的時(shí)候啊，我再賣給你員工，是這個(gè)意思嗎
東老師
2021 09/29 17:27
對(duì)的對(duì)的，就是這個(gè)意思。
84784993
2021 09/29 17:29
老師，那我們?cè)偎阒刀悜?yīng)納稅額的時(shí)候，就是增值稅銷項(xiàng)稅額-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出+留抵稅是這樣嗯算的嗎
東老師
2021 09/29 17:29
對(duì)，就是這么計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是抵減進(jìn)項(xiàng)稅額的。
84784993
2021 09/29 17:29
我搞不懂進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是加還是減了
東老師
2021 09/29 17:30
就是使進(jìn)項(xiàng)稅額減少了，不就等于增加銷項(xiàng)稅額嗎
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