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問題已解決
請問：公司有往來掛賬，對方要注銷，那我們的掛賬應(yīng)該怎么處理呢？
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同學(xué)你好，您 方賬上是應(yīng)收還是應(yīng)付呢？
2021 09/26 14:06
84785042 
2021 09/26 14:10
是應(yīng)付賬款
立紅老師 
2021 09/26 14:12
同學(xué)你好，如果不需要支付的應(yīng)付款，是轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
借，應(yīng)付賬款
貸，營業(yè)外收入；
84785042
2021 09/26 14:13
不是，是從我們賬戶上打了款給對方賬上，但是沒有票
立紅老師
2021 09/26 14:15
同學(xué)你好，不是，是從我們賬戶上打了款給對方賬上，但是沒有票——您 方的應(yīng)付賬款是借方余額？
84785042
2021 09/26 14:17
老師你好，對的啊
立紅老師
2021 09/26 14:18
同學(xué)你好，如果是應(yīng)付賬款借方余額，需要做壞賬處理
借，信用減值損失
貸，壞賬準(zhǔn)備
借，壞賬準(zhǔn)備
貸，應(yīng)付賬款；
84785042
2021 09/26 14:22
這樣做意味著什么?。?/div>
84785042
2021 09/26 14:23
就是把應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)到信用減值損失，這樣的話就是不需要發(fā)票平賬了是嗎？
立紅老師
2021 09/26 14:24
同學(xué)你好，就是把應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)到信用減值損失，這樣的話就是不需要發(fā)票平賬了是嗎？——是的；因為收不回來了；
84785042
2021 09/26 14:28
這樣有什么風(fēng)險？
立紅老師
2021 09/26 14:34
同學(xué)你好，如果對方確實(shí)已經(jīng)注銷，而我們收不回的款項，是可以這樣做的；
84785042
2021 09/26 17:48
不應(yīng)該是收不回的款啊，是我們付了款給對方，是沒有票回來哦
立紅老師
2021 09/26 17:49
同學(xué)你好，是對方給你們提供勞務(wù)，然后沒有發(fā)票，以后也不能取的發(fā)票了，是么，如果是，可以轉(zhuǎn)入成本費(fèi)用科目，但沒有發(fā)票，這個費(fèi)用不能在所得稅前扣除。
84785042
2021 09/26 17:51
既然轉(zhuǎn)入成本那又怎么不扣除呢？
立紅老師
2021 09/26 17:52
既然轉(zhuǎn)入成本那又怎么不扣除呢——因為沒有發(fā)票，
84785042
2021 09/26 18:10
那分錄怎么做？
84785042
2021 09/26 18:11
轉(zhuǎn)入成本科目就自動沖減收入了啊，收入減少了就少交稅了啊
立紅老師
2021 09/27 09:23
同學(xué)你好
借，成本費(fèi)用科目
貸，應(yīng)付賬款；
84785042
2021 09/27 09:25
如果借成本科目到期末就結(jié)轉(zhuǎn)了啊，這樣收入就沖減了啊
84785042
2021 09/27 09:26
分錄都做成成本了，又說不能稅前扣除，這不矛盾嗎
立紅老師
2021 09/27 09:39
同學(xué)你好，分錄都做成成本了，又說不能稅前扣除，這不矛盾嗎——做成本后，不能在稅前扣除，所得稅匯算時需要調(diào)整，為什么矛盾呢；不是說計入成本就一定能扣除的；沒有發(fā)票不能扣除
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