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那結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢，是不是都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，但是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的話，未交增值稅又有掛賬了

你好；? ? 是的。 預(yù)繳增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方去 ；? ?到時(shí) 你 未交增值稅貸方有余額 可以抵減? 差額去繳納即可 就會(huì)平衡的。 而簡(jiǎn)易計(jì)稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)。到時(shí)發(fā)生的時(shí)候走貸方 借貸方抵減即可?

預(yù)繳增值稅不太懂，比如，我是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目銷售收入是20萬(wàn)，需要交3個(gè)點(diǎn)的增值稅6000元，當(dāng)月交了，那么我的分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅6000元，貸銀行存款6000，然后結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅6000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅6000，然后，企業(yè)這邊的銷項(xiàng)稅額，簡(jiǎn)寫(xiě)一下，借：應(yīng)-銷項(xiàng)稅額6000，貸應(yīng)-轉(zhuǎn)出未交6000，借應(yīng)-轉(zhuǎn)出未交6000，貸應(yīng)-未交6000，是這樣寫(xiě)

你好 ；? 是的。就是這樣? 來(lái)做分錄的??

還有扣除分包項(xiàng)目的分錄，怎么體現(xiàn)出來(lái)我需要交多少的稅，例如，開(kāi)了不含稅20萬(wàn)3個(gè)點(diǎn)的，稅額是6000，分包項(xiàng)目10萬(wàn)3個(gè)點(diǎn)的，稅額是3000，扣除分包后預(yù)繳稅費(fèi)是3000元，那這個(gè)分錄怎么寫(xiě)需要交的異地預(yù)繳是3000元，以及抵減分錄怎樣寫(xiě)？

你好 ；? ? 預(yù)繳的時(shí)候? 你先繳納分錄? 到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方 。發(fā)生的銷項(xiàng)稅最終結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方? 。借貸方在未交增值稅 科目去抵減?

好的，我知道了，謝謝老師

?沒(méi)事的； 希望能幫到你? ?