免費問答

都有，都分別解答下

普票專票銷售方都一樣 開紅字發(fā)票 借應收帳款、負數(shù)貸主營業(yè)務收入負數(shù)應交稅費，負數(shù) 開正確的 借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費。 存貨購買方如果是采購的貨物，普通發(fā)票借應付賬款貸庫存商品 發(fā)票開了正確的借庫存商品貸應付賬款。 費用的普通發(fā)票借應付賬款，借管理費用，負數(shù) 發(fā)票開了正確的借管理費用貸應付賬款。 存貨如果是購買方專用發(fā)票 借應付賬款貸庫存商品應交稅費應交增值稅進項轉出 借庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款。 費用 費用專票借應付賬款，借管理費用，負數(shù)貸應交稅費，應交增值稅進項轉出 借管理費用應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款。

那賬務跨月了這個沒事？

你這解釋的是當月開錯的吧？

跨月的都已經(jīng)報稅了，成本也結轉了

跨月也是這么做 當月開錯了 作廢就可以 直接不需要做了 拿新的發(fā)票做 貨物的結轉了成本 借應付賬款貸庫存商品 借庫存商品借主營業(yè)務成本負數(shù) 借庫存商品應付賬款 借主營業(yè)務成本貸庫存商品 專票 借應付賬款貸庫存商品應交稅費應交增值稅進項轉出 借庫存商品借主營業(yè)務成本負數(shù) 借庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款 借主營業(yè)務成本貸庫存商品