00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
我公司一般納稅人，有做來料加工業(yè)務(wù)，現(xiàn)在由于來不及交貨，就把來料外發(fā)出去加工，現(xiàn)在收到加工費(fèi)發(fā)票，怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借委托加工物資，貸原材料，借委托加工物資，貸銀行存款，完工入庫，借庫存商品貸委托加工物資。
2021 08/25 14:37
84785008 
2021 08/25 14:51
來料不是我司的，沒有記錄在冊的
郭老師 
2021 08/25 14:52
也就是a發(fā)材料給你們，然后你們委托B加工，是這個(gè)意思嗎？
84785008
2021 08/25 14:53
是這樣的
84785008
2021 08/25 14:53
借，主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸，銀行存款 可以嗎？
郭老師
2021 08/25 14:53
可以這么做的，你當(dāng)月做了收入可以。
84785008
2021 08/25 14:59
做了收入？是不是我銷售開票出去？（但是沒收到款）
郭老師
2021 08/25 15:03
你好，只要做了收入，不管收到錢沒有，都可以這么做。
84785008
2021 08/25 15:09
我司是開了發(fā)票才做，借，應(yīng)收賬款 貸，主營業(yè)務(wù)收入? ?貸，應(yīng)交銷項(xiàng)稅。如果當(dāng)月不開票不做收入，要怎么做？
郭老師
2021 08/25 15:15
借勞務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款。
84785008
2021 08/25 15:21
次月開票再開票要怎么處理呢
郭老師
2021 08/25 15:23
開票的當(dāng)月，借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本。
84785008
2021 08/25 15:29
這個(gè)加工費(fèi)，也就是主營業(yè)務(wù)成本可以暫估嗎？因?yàn)閷?duì)方?jīng)]有開票過來。但是我已收到貨物。
郭老師
2021 08/25 15:30
好，可以的，那你之前的分錄沒有發(fā)票，你怎么做了進(jìn)項(xiàng)？
84785008
2021 08/25 16:12
暫估進(jìn)項(xiàng)的
郭老師
2021 08/25 16:14
進(jìn)項(xiàng)不能暫估的，可以暫估成本費(fèi)用。
84785008
2021 08/25 16:19
我司一直都是其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅
84785008
2021 08/25 16:19
收到發(fā)票沖掉的
郭老師
2021 08/25 16:21
那就繼續(xù)這么做的
84785008
2021 08/25 16:37
當(dāng)月做了收入是不是我開票出去才算做了收入。
郭老師
2021 08/25 16:38
這個(gè)不一定，無票收入也是收入。
閱讀 397
描述你的問題，直接向老師提問
482
意見反饋
