00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，內(nèi)部交易抵消，我這樣做的可以嗎？看的明白我做的嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1，抵消了子公司所有者權(quán)益和母公司長(zhǎng)投
2，抵消了投資收益等
3，內(nèi)部交易抵消
4，資本公積調(diào)整
沒(méi)問(wèn)題
2021 08/15 09:50
84785040 
2021 08/15 10:03
但是內(nèi)部交易我是這樣寫的，借:營(yíng)業(yè)收入800，貸:營(yíng)業(yè)成本600，貸:存貨200，借，營(yíng)業(yè)成本，120，貸，存貨120。我怎么感覺(jué)有問(wèn)題呀？
陳詩(shī)晗老師 
2021 08/15 10:09
借:營(yíng)業(yè)收入800，貸:營(yíng)業(yè)成本600，貸:存貨200，
借，營(yíng)業(yè)成本，120，貸，存貨120。
借，營(yíng)業(yè)收入800
貸，營(yíng)業(yè)成本800
借，營(yíng)業(yè)成本120
貸，存貨120
你按這個(gè)，你是當(dāng)年出售了部分
84785040
2021 08/15 18:52
什么意思？
84785040
2021 08/15 18:55
抵消全部售出的，借，營(yíng)業(yè)收入800
貸，營(yíng)業(yè)成本800，再按60%結(jié)轉(zhuǎn)出售的部分嗎？
陳詩(shī)晗老師
2021 08/15 19:04
如果說(shuō)你當(dāng)年出售，就用我給你的那個(gè)調(diào)整分錄就可以了。
借，營(yíng)業(yè)收入800
貸，營(yíng)業(yè)成本800
借，營(yíng)業(yè)成本120
貸，存貨120
陳詩(shī)晗老師
2021 08/15 19:04
你這里是按照我給你的調(diào)整分錄去抵消。
84785040
2021 08/15 19:54
都把我弄糊涂了，題目是銷售了40%。
84785040
2021 08/15 19:54
寫錯(cuò)了，題目銷售了60%，老師您看一下題目
84785040
2021 08/15 19:55
抵消未實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)該是借，營(yíng)業(yè)成本80，貸，存貨80
陳詩(shī)晗老師
2021 08/15 20:08
借，營(yíng)業(yè)收入800
貸，營(yíng)業(yè)成本800
借，營(yíng)業(yè)成本80
貸，存貨80
不好意思，這里確實(shí)是我看錯(cuò)了，抵消80萬(wàn)
84785040
2021 08/15 20:10
那我做的這個(gè)是不是錯(cuò)了
陳詩(shī)晗老師
2021 08/15 20:15
數(shù)據(jù)錯(cuò)誤了，你這里錯(cuò)誤了
84785040
2021 08/15 20:20
什么情況下是這樣寫分錄，借:營(yíng)業(yè)收入800，貸:營(yíng)業(yè)成本600，貸:存貨200，借，營(yíng)業(yè)成本，120，貸，存貨120
陳詩(shī)晗老師
2021 08/15 21:10
如果第一年沒(méi)有出售
以后出售
就會(huì)出現(xiàn)這個(gè)分錄
1是抵消
2是實(shí)現(xiàn)部分
84785040
2021 08/15 21:54
正確的合并分錄是不是借，營(yíng)業(yè)收入800，貸，營(yíng)業(yè)成本，720，貸，存貨80
陳詩(shī)晗老師
2021 08/15 21:55
你這里一步寫，和
借，營(yíng)業(yè)收入800
貸，營(yíng)業(yè)成本800
借，營(yíng)業(yè)成本80
貸，存貨80
這種處理都是可以的
84785040
2021 08/15 22:00
好的，我現(xiàn)在明白了，合并和分開都會(huì)
閱讀 56
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
421
意見反饋
