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18年末的遞延所得稅資產(chǎn)和負債為什么這樣計算看不懂？
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你這里遞延所得稅負債余額直接是按你這里形成差異×25%計算處理的。
這里過程都是差異金額，
2021 08/10 18:30
84784980 
2021 08/10 20:00
我大概看明白點了，遞延余額是按差異轉(zhuǎn)回時稅率計算的，題目表述是20年轉(zhuǎn)回的就用25的稅率，沒表述具體什么時間轉(zhuǎn)回的，還按18年15的稅率。對嗎
陳詩晗老師 
2021 08/10 20:26
對的，對的，這里就是這個樣子處理的。
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