00:10:00
問題已解決
老師，這道題看不明白，麻煩解析一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
年末(所得稅稅率25%):
(1)賬面價值=360-(360-60)/4=285(萬元)
(2)計稅基礎(chǔ)=360-(360-60)×5/15=260(萬元)
(3)應納稅暫時性差異=285-260=25(萬元)
(4)遞延所得稅負債發(fā)生額=25×15%-0=3.75(萬元)
(5)應交所得稅=(1 000-25)×25%=243.75(萬元)
(6)所得稅費用=243.75+3.75=247.5(萬元)
2021 08/07 17:30
84785011 
2021 08/07 17:36
老師，題目要求的是2020年的所得稅費用哦
然勤老師 
2021 08/07 19:44
對啊，是2020年的所得稅，因為涉及到稅率變化，要相應調(diào)整
閱讀 81
描述你的問題，直接向老師提問
363
意見反饋
