00:10:00
問題已解決
老師！小規(guī)模納稅人 實(shí)際交增值稅11元 賬上交增值稅10元！這個怎么調(diào)賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是少確認(rèn)了1元增值稅導(dǎo)致的嗎？?
2021 08/05 16:12
84785046 
2021 08/06 13:58
老師！我們是小規(guī)模納稅人，第二季度 銷售額是1083548.03，稅務(wù)是10835.27，但是在納稅申報的時候是以銷售額為主填報，稅額是銷售額的1%交稅10835.48，但賬上的稅額是按發(fā)票記賬10835.27,相差0.21，怎么辦呢？
鄒老師 
2021 08/06 14:15
你好，需要在賬上增加0.21的稅額
84785046
2021 08/06 14:30
怎么做分錄
鄒老師
2021 08/06 14:30
你好
借：庫存現(xiàn)金等科目? 0.21?
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 0.21?
84785046
2021 08/06 14:32
借方還可以寫什么科目？
鄒老師
2021 08/06 14:33
你好，可能還會是應(yīng)收賬款科目?
84785046
2021 08/06 14:37
不明白！老師能講解一下么
鄒老師
2021 08/06 14:39
你好
借：應(yīng)收賬款等科目? 0.21?
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 0.21?
因?yàn)槭钦{(diào)整，那借方科目就沒有一個統(tǒng)一答案的
閱讀 543
描述你的問題，直接向老師提問
647
意見反饋
